Hva er en QDRO?

Når par blir skilt, blir deres eiendeler vanligvis delt, men splittelsen omfatter ikke automatisk pensjonsplaner, og det er her en kvalifisert hjemmeforhold (QDRO) kan komme til å spille. Avhengig av hvilken type pensjonsplan det er snakk om, gjelder forskjellige regler for å dele opp eiendelene. En prosess som kalles "overføringshendelse til skilsmisse" brukes for IRAs. QDRO brukes for 403 (b) s og kvalifiserte planer, for eksempel en 401 (k).

Hva er en QDRO?

En QDRO er en rettskjennelse som brukes til å dele opp bestemte typer pensjonsplaner, inkludert kvalifiserte og 403 (b) planer. I følge Internal Revenue Service, er en QDRO “en dom, vedtak eller pålegg om at en pensjonsplan skal betale barnebidrag, underholdsbidrag eller ekteskapelig eiendomsrett til en ektefelle, tidligere ektefelle, barn eller andre forsørgere av en [pensjonsplan] -deltaker. ”

En QDRO gir en person som kalles ”alternativ betalingsmottaker” rett til en del av pensjonsytelsene en tidligere ektefelle (”deltakeren”) opptjent gjennom en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan. Mens en QDRO gir fordeler til en alternativ betalingsmottaker når deltakeren er i live, kan den også tildele etterlatte fordeler hvis deltakeren dør. (For mer, se Hvordan håndtere økonomien gjennom en skilsmisse .)

Hva er inkludert i en QDRO?

Mens det er hundretusener av private pensjonsplaner i USA, har hver sine egne regler for hvilken informasjon som må inkluderes i en QDRO. Som et minimum må alle QDRO-er inkludere:

• navnet og den sist kjente postadressen til deltakeren og alternative betalingsmottakere
• dollarbeløpet eller prosentandelen av deltakerens fordeler som vil bli utbetalt til den / de alternative betalingsmottakeren (merk: En QDRO kan ikke tildele et beløp eller en form for fordel som ikke er tilgjengelig under planen.)

Få en QDRO

Under skilsmissebehandling vil begge parter identifisere eiendelene som må deles, inkludert pensjonsplaner. Hvis du får tildelt en del av din tidligere ektefelles pensjonskonto (enten gjennom et eiendomsoppgjør eller via en dommer), vil domstolen utstede en QDRO som kan ha blitt utarbeidet av din skilsmisseadvokat. QDRO sendes deretter direkte til din tidligere ektefelle pensjons- eller pensjonsplanadministrator. Planen skal fortelle deg snart om QDRO er akseptert; hvis ikke, må planen gi en klar forklaring på hvorfor den ble avvist, samt trinnene du må ta for å få den godkjent. (For mer, se Sjekkliste for skilsmisseplanlegging: Hva du trenger å vite .)

Selv om det er mulig å få en QDRO etter at et skilsmissevedtak er utstedt, er det alltid bedre å ta vare på det så tidlig som mulig - selvfølgelig, ideelt sett før skilsmissen er ferdigstilt. Hvis du venter på å få en QDRO, kan det hende du må åpne skilsmissen på nytt for å få rettigheter til deltakerens pensjonsytelser, og det kan være en kostbar og tidkrevende oppgave. I tillegg, hvis deltakeren går av med pensjon etter at skilsmissen er avgjort - og ingen QDRO har blitt inngitt til planen, vil deltakeren allerede motta fordeler, i hvilket tilfelle det kan være for sent å inngi en QDRO. Til slutt, hvis din tidligere ektefelle dør før du får en QDRO, kan det være umulig å motta fordeler.

Bunnlinjen

Hvis du får en skilsmisse og din ektefelle som snart er eks-pensjonist, har du en pensjonsplan, husk å spørre retten så raskt som mulig om en QDRO, slik at du kan motta din del av fordelene. Selv om dette virker enkelt nok, kan det være vanskelig å huske under en følelsesladet skilsmisse, spesielt hvis pensjonen er år eller tiår unna.

Det er viktig å huske på at du ikke automatisk får en QDRO, selv om ektefellen din har en betydelig pensjonskonto. I stedet må du be om en som del av avtalen om eiendomsoppgjør. Forsikre deg om at advokaten din vet at pensjonsmidler står på spill, og at du vil ha en QDRO. Hvis du representerer deg selv, må du gi beskjed til retten om at ektefellen din har opptjent en pensjonsytelse slik at den kan inkludere fordelen når du deler eiendommen.