Hvilke pensjonsmidler er beskyttet mot kreditorer?

Mange antar at pensjonsmidlene deres er beskyttet mot kreditorer, men avhengig av typen pensjonskonto du har - og staten der du bor - er det ikke nødvendigvis tilfelle. Den gode nyheten er at mange arbeidsgiver sponsede planer generelt har den beste beskyttelsen.

Hvis du er bekymret for at kreditorer kan komme å ringe, er dette hva du trenger å vite.

ERISA-kvalifiserte planer tilbyr den beste beskyttelsen

Generelt er pensjonskontoer som er kvalifisert i henhold til lov om arbeidstakers pensjonssikkerhet (ERISA) beskyttet mot kreditorer, konkursbehandling og sivile søksmål. For å være ERISA-kvalifisert, må en pensjonsplan utarbeides og vedlikeholdes av arbeidsgiveren din (og / eller en egen arbeidstakerorganisasjon), og den må være i samsvar med føderale regler om rapporter for å planlegge deltakere, finansiering og opptjening.

Viktige takeaways

• De fleste arbeidsgiver sponsede planer, for eksempel en 401 (k), faller inn under ERISA og er beskyttet mot kreditorer.
• Ikke-ERISA-planer, som IRA-er, forenklede pensjonsplaner for ansatte (SEP) og 403 (b) -planer, har ikke det samme nivået av beskyttelse.
• IRAs er beskyttet under en egen lov, men bare hvis du søker om konkurs.

Vanlige typer ERISA-kontoer inkluderer 401 (k) planer, planer for utsatt kompensasjon, pensjoner og gevinstdelingsplaner. Hvis du er usikker på ERISA-statusen til planen din, kan du kontakte administratoren.

I tillegg til arbeidsgiver sponsede planer, kan ERISA dekke planer for helse og velferd for ansatte. Vanlige ERISA-dekkede planer inkluderer planer for medisinsk, kirurgisk, sykehus- eller helsevedlikeholdsorganisasjon (HMO), helse refusjonsregnskap (HRAs), helsefleksible utgifter (FSAs), tannplaner og visjonsplaner, reseptbelagte medisinplaner, uføretrygd, livsforsikring, og 419 (f) (6) og 419 (e) velferdsytelsesplaner.

Selv pensjonsmidler i ERISA-planer er kanskje ikke trygge for en ektefelle eller IRS.

Eiendelene i disse planene holdes vanligvis av en uavhengig bobestyrer, og er, som med mange arbeidsgiver sponsede planer, unntatt fra beslag av kreditorer.

Kraften til anti-fremmedgjøringsklausulen

Et viktig trekk ved ERISA-kvalifiserte planer - for eksempel 401 (k) s - er anti-fremmedgjøringsklausulen, som sier at midler som er satt inn i en kvalifisert pensjonsplan holdes av planadministratoren til fordel for plandeltakerne, og deltakerne ikke kan selger, overfører eller gir dem fritt.

Bestemmelsen sier også at dine rettigheter til fordelene ikke kan tas bort, noe som effektivt forhindrer kreditorer fra å få eiendelene i planen din. Midlene er ikke lovlig dine før du tar ut dem som inntekt under pensjonering, slik at de ikke kan brukes til å oppfylle personlig gjeld.

Når ERISA-planer er sårbare

ERISA-kvalifiserte planer kan være utsatt under visse omstendigheter og kan tas i bruk av:

• Din ektefelle, under en kvalifisert hjemmeforhold (QDRO), i den grad eks-ektefellens interesse i fordelene som ekteskapelig eiendel eller som en del av barnebidrag
• Skattemyndighetene, for føderal inntektsskatt gjeld
• Den føderale regjeringen, for straff og forelegg
• Sivile eller straffbare dommer, i tilfeller av egen forseelse mot planen

Ikke-ERISA-planer er ikke alltid beskyttet

Planer som ikke er ERISA-kvalifisert, tilbyr ikke det samme nivået av beskyttelse når det gjelder kreditorer, konkurs og søksmål. Vanlige typer ikke-ERISA pensjonskontoer inkluderer IRAs (tradisjonelle og Roth), forenklede pensjonsordninger for ansatte (SEP), ENKEL IRAs, Keogh Plans, 403 (b) planer, regjeringsplaner, kirkeplaner og planer som ikke kommer ansatte til gode (bare arbeidsgiverplaner).

Selv om IRA ikke er ERISA-kvalifisert, er midlene beskyttet under en egen lov - loven om forebygging av konkurs og forbrukerbeskyttelse fra 2005 - men bare hvis du søker om konkurs.

Avhengig av staten du bor i, kan IRA og andre planer som ikke er ERISA, eller ikke, være beskyttet mot kreditorer. Noen stater beskytter IRAs i nesten alle tilfeller, for eksempel, mens andre bare har begrenset beskyttelse. Hvis du risikerer at kreditorer forfølger deg, snakk med en lokal advokat som forstår nyansene i staten din. Lovene kan være sammensatte.

Bunnlinjen

Den endelige verdien av pensjonskontoen din avhenger av mange faktorer, inkludert hvor mye du sparer hvert år, din tidshorisont og investeringene. Men det er noe annet som kan undergrave pensjonsfondene dine: kreditorer.

Mens mange arbeidsgiver sponsede pensjonister - inkludert de fleste 401 (k) - er beskyttet mot kreditorer, er det ikke alltid tilfelle. Hvis du har spørsmål om planen din og om den er ERISA-kvalifisert eller ikke, snakk med administratoren.