401 (k) vs. IRA: Hva er forskjellen?

Når arbeidsgivere ønsker å gi arbeidstakere en måte å spare på pensjon, kan de tilby deltakelse i en 401 (k), en pensjonsplan beskrevet i IRS skattekode seksjon 401 (k). De kan også tilby ansatte en SEP (forenklet ansatt pensjon) IRA eller, hvis selskapet har 100 eller færre ansatte, en enkel (Savings Incentive Match Plan for ansatte) IRA. Enkeltpersoner kan åpne en Roth eller tradisjonell IRA separat fra en arbeidsgiver, men en 401 (k), SEP IRA eller ENKEL IRA kan bare skaffes når de tilbys av en arbeidsgiver, som, for selvstendig næringsdrivende, inkluderer en eier / arbeidstaker.

Viktige takeaways

• 401 (k) planer og IRAs er skatteutsatt pensjonssparekontoer som tilbys av arbeidsgivere.
• Det er forskjeller i hvilke arbeidsgivere kvalifiserer til å tilby hver, så vel som i innskuddsgrenser og investeringsalternativer.
• SEP- og enkle IRA-er er tilgjengelige for noen arbeidsgivere.
• En arbeidsgiverkamp er en av de mest verdifulle funksjonene som er tilgjengelige.

401 (k)

A 401 (k) er en skatteutsatt pensjonssparekonto som arbeidsgivere tilbyr sine ansatte. Ansatte bidrar med penger til kontoen sin, og til tider tilbyr arbeidsgivere å matche en prosentandel av det bidraget.

Bidrag til 401 (k) kontoer gjøres før skatt. Pengene settes inn i forskjellige investeringer, som valgt av sponsoren, og investeringsinntektene påløper og sammensetter skattefritt. Uttak beskattes til normal skattesats, så lenge de gjøres etter fylte 59½ år. Fondene er satt opp som aksjefond, ved at deres underliggende investeringer er samlinger av aksjer, obligasjoner og andre eiendeler. Midlene er designet for å oppfylle en spesifikk risikotoleranse, slik at den ansatte bare kan ta på seg en så aggressiv risiko som han eller hun er komfortabel med.

Fra og med 2019 kan deltakerne bidra med inntil 19 000 dollar per år, med ytterligere 6 000 dollar innhentingsbidrag tillatt for personer over 50 år.

En ansatt kan få lov til å ta lån eller motgangstrekk fra en 401 (k). Lån tilbakebetaling er vanligvis hentet fra den ansattes lønnsslipp.

IRA-kontoer

En individuell pensjonskonto (IRA) er en skatteutsatt pensjonssparekonto som er opprettet av en enkeltperson eller tilbudt av arbeidsgivere til sine ansatte. De ligner på 401 (k) kontoer på mange måter, men det er noen forskjeller.

IRA-kontoer holdes av forvaringsdepartementet, for eksempel banker eller meglervirksomheter, som kan tillate at kontohavere kan eie mange forskjellige eiendeler i sine IRA-er, inkludert aksjer, obligasjoner, CDer og til og med eiendommer. Skattemyndighetene har uttalt at noen eiendeler, for eksempel kunst, ikke er tillatt innenfor en IRA. Bidrag til tradisjonelle IRA-er er fradragsberettiget.

Bidragsgrensene for IRA-er er $ 6000 per år, fra og med 2019, med ytterligere $ 1000 fangstbidrag tillatt for personer 50 år og over.

IRA-er tillater vanligvis ikke lån eller straffefri utdeling før fylte 59 ½ år, men kontoinnehavere kan få lov til å ta opptil 10.000 dollar uten straff hvis de bruker det til å kjøpe sitt første hjem.

SEP IRAs tar en del av lønnen din som arbeidsgiveren din trakter til SEP IRA uten din inngripen - og uten at penger blir gitt av arbeidsgiveren selv. ENKELE IRA-er kan derimot ha en ansattes bidrag og en arbeidsgiverkamp. Generelt i arbeidsdokumentene vil arbeidsgiveren skissere parametrene for eventuelle tilgjengelige bidragsmatcher. For hver $ 1000 som en ansatt bidrar, kan en arbeidsgiver for eksempel bidra med en matchende 50 prosent, opp til $ 1500. Mens mange arbeidsgivere liker å tilby dette insentivet, er det ikke et krav.

Hvis en ansatt forlater selskapet, kan det hende at han eller hun ikke har rett til den arbeidsgiverkampen 401 (k) med mindre han eller hun har oppfylt arbeidsgivers opptjeningskrav. SEPs og SIMPLE er 100% fordelt så snart et bidrag er gitt.

Rådgiver Insight

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS

En 401 (k) er en arbeidsgiver sponset plan som du kan gjøre valgfrie utsettelser til. Du kan bidra med opptil 19 000 dollar per år, pluss et innsamlingsbeløp på 6 000 dollar for de 50 år og over. Arbeidsgiverplaner gir vanligvis et visst samsvarende bidrag. Du kan velge fra en meny med verdipapirfond eller ETF, som skissert av din individuelle plan. En IRA er ikke bundet til en arbeidsgiver. Hvis inntekten din er under et visst beløp og du ikke er dekket av en arbeidsgiverplan, kan du bidra med opptil 6000 dollar per år pluss et innsamlingsbidrag på 1 000 dollar for 50 år og over.

Fordelen med en IRA er at investeringsvalgene dine er mye større og nesten ubegrensede. Kostnadene for hver enkelt må vurderes, og vil variere avhengig av investeringsvalg.