Livrente Factor Method

Hva er annuitetsfaktormetoden

Livrente-faktor-metoden er en måte å bestemme hvor mye penger som kan tas ut tidlig fra pensjonskontoer før det påløper straff. Beregningen bruker primært data om forventet levealder og brukes på livrenter og individuelle pensjonskontoer (IRA). Det ligner på den faste amortiseringsmetoden, selv om den bruker noe annerledes data.

BREAKING NED Annuity Factor Method

Ved å bruke livrente-faktor-metoden, vil en pensjonskontoinnehaver dele den nåværende IRA- eller livrente-kontosaldoen med en "annuitetsfaktor." Livrente-faktoren beregnes basert på gjennomsnittlig dødelighetsgrad (ved bruk av Internal Revenue Service (IRS)) dødelighets tabell i vedlegg B til IRS Revenue Ruling 2002-62) og "rimelige" renter - opptil 120% av midlertidig gjeldende føderal Pris for vurderingsmåneden.

Ved bruk av livrentefaktor-metoden kan en investor sikre at de ikke mister kontoverdien til potensielt dyre straffer fra et tidlig uttak. Det kan også hjelpe en kontoinnehaver med å bestemme hvor mye penger de kan trenge å skaffe seg på andre måter (for eksempel ved å sikre et lån) i tillegg til å ta ut penger fra pensjonssparekontoen for å oppfylle deres nåværende økonomiske behov.

Livrente Factor Method versus andre metoder

Den faste amortiseringsmetoden amortiserer pensjonistenes kontosaldo over gjenværende levealder (basert på IRS-tabeller) til en rente som ikke overstiger 120% av den føderale midtveisrenten. Den faste annuitiseringsmetoden deler pensjonistens kontosaldo med en livrentefaktor for å bestemme en årlig betalingssum. Livrente-faktoren er basert på IRS-dødelighetstabeller, og renten vil ikke overstige 120% av den føderale midtveisrenten. Når betalingsbeløpet er bestemt, kan det ikke endres. Den nødvendige minimumsfordelingsmetoden deler pensjonskontosaldoen 31. desember året før med pensjonistenes gjenværende levealder (basert på IRS-tabeller). Som sådan vil en økning i pensjonistenes kontosaldo bety større utdelinger og en reduksjon vil føre til mindre utdelinger.

Rente til livrente faktormetode

Å ta ut penger fra en pensjonsspareplan bør være en nøye beslutning, da det gir kontoinnehaveren mindre tid til å hente inn verdi og tjene renter på pensjonsmidler.

Flere IRS-publikasjoner og aktuarmessige tabeller kan være nyttige ved bruk av livrente-faktor-metoden og uttak av pensjonskontoer, for eksempel Publikasjon 1457, som gir eksempler for å verdsette livrenter, livsboer og resten generelt. Publikasjon 1457 inkluderer følgende seksjoner:

• Enkeltlivsfaktorer: Tabell S
• Restfaktorer til sist-til-Die: Tabell R (2) 0, 2% –4%; 4, 2% -8%; 8, 2% -12%; 12, 2% -16%; 16, 2% -20%
• Betegnelse for visse faktorer: Tabell B
• Pendlingsfaktorer: Tabell H
• Årsreguleringsfaktorer: Tabell K
• Dødelighets Tabell: Tabell 2000 CM

Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.

Relaterte vilkår

Regel 72 (t) Regel 72 (t), utstedt av Internal Revenue Service, åpner for strafffri uttak fra en IRA-konto og andre spesifiserte skattefordelte kontoer. mer Fast annuitiseringsmetode Den faste annuitiseringsmetoden er en av tre metoder som pensjonister i alle aldre kan få tilgang til pensjonskassene sine uten straff før de fyller 59.5. mer Hva er vesentlig lik periodisk betaling (SEPP)? En vesentlig lik periodisk betalingsplan lar enkeltpersoner med kvalifiserte pensjonsplaner ta ut midler før fylte 59 1/2 uten straffer. mer Fast amortiseringsmetode Den faste amortiseringsmetoden sprer pensjonistenes kontosaldoer over deres respektive gjenværende levealder, beregnet ved IRS-tabeller. mer Nødvendig minimumsfordelingsmetode Den nødvendige minimumsfordelingsmetoden er en aldersbasert formel som brukes til å bestemme nivå minimumsfordelinger fra en pensjonsplan. mer levealder Metode En levealder metode beregner IRA utbetalinger ved å dele saldoen på en pensjonskonto med forsikringstaker forventet levetid. mer Partnerkoblinger