Lov om bankhemmelighold (BSA)

DEFINISJON av bankhemmelighetsloven (BSA)

Også kjent som loven om rapportering av valuta og utenlandske transaksjoner, Bank Secrecy Act (BSA) er lovverk som ble opprettet i 1970 for å forhindre at finansinstitusjoner ble brukt som verktøy av kriminelle for å skjule eller hvitvasking av deres dårlig oppnådde gevinster. Loven krever at banker og andre finansinstitusjoner skal fremlegge dokumentasjon som rapportering av valutatransaksjoner til regulatorer. Slik dokumentasjon kan kreves fra banker når deres kunder håndterer mistenkelige kontanttransaksjoner som involverer pengebeløp på over 10.000 dollar. Dette gir myndighetene muligheten til lettere å rekonstruere arten av transaksjonene.

Å bryte ned bankhemmelighetsloven (BSA)

BSA ble satt i verk for å bedre identifisere når hvitvasking av penger brukes til å fremme et kriminelt foretak, støtte terrorisme, dekke opp skatteunndragelser eller skjule andre ulovlige aktiviteter. Lovverket så tidlig bruk for å motvirke finansieringen av kriminelle organisasjoner, men kom snart i bruk for også å adressere finansieringen av terrorgrupper.

Kriminelle og svindlere bruker hvitvasking av penger som et middel for å skjule sine ulovlige handlinger under legitimitetens farge. Kontanter, snarere enn sporbare elektroniske transaksjoner, har en tendens til å være det foretrukne middelet til å kjøpe ulovlige varer og tjenester. Hvitvaskingsmetoder brukes for å skjule de kontante inntektskildene som legitime transaksjoner.

Måter bankhemmelighetsloven blir anvendt

Loven krever ikke at hver transaksjon som overstiger 10 000 dollar skal dokumenteres. I følge Internal Revenue Service er det en generell regel at enhver person i en handel eller virksomhet må arkivere skjema 8300 hvis virksomheten mottar mer enn $ 10.000 i kontanter fra en kjøper. Dette kan være et resultat av en enkelt transaksjon eller av to eller flere relaterte transaksjoner. Regelen kan gjelde for et individ, et selskap, selskap, partnerskap, forening, tillit eller eiendom. Skjema 8300 må innleveres innen den 15. dagen etter at kontanttransaksjonen fant sted. Dette kravet gjelder hvis noen del av kontanttransaksjonene skjer i USA, dets eiendeler eller territorier.

Lovverket har en liste over unntak som ikke krever slik kontroll. Offentlige avdelinger / byråer og selskaper notert på de store nordamerikanske børsene er eksempler på unntatte parter.

Selv om denne handlingen kan være nyttig i bekjempelse av kriminell virksomhet, har BSA kritisert fordi det er svært få retningslinjer som definerer hva som anses som mistenkelig. Rettshåndhevingsbyråer trenger heller ikke å innhente en rettskjennelse for å få tilgang til informasjonen.

Kontoret til valutakontrolløren undersøker regelmessig banker, føderale spareforeninger og andre institusjoner for å overholde BSA.

Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.

Relaterte vilkår

Hva er anti-hvitvasking (AML)? Hvitvasking av penger viser til lover, forskrifter og prosedyrer som er ment å hindre kriminelle i å forkledde ulovlig innhentede midler som legitime inntekter. mer Suspicious Activity Report (SAR) Definisjon Suspicious Activity Report er et verktøy gitt under bankhemmelighetsloven for å overvåke mistenkelige aktiviteter som ikke vanligvis er flagget under andre rapporter. mer USAs Patriot Act USAs Patriot Act er en lov som ble vedtatt kort tid etter 11. september 2001, og terrorangrep økte amerikanske rettshåndhevelsesorganers etterretningsevne. mer Hvitvasking Hvitvasking av penger er prosessen med å gjøre at store mengder penger generert av en kriminell virksomhet ser ut til å ha kommet fra en legitim kilde. mer Kriminalitet med hvit krage En kriminalitet med hvit krage er en ikke-voldelig kriminalitet begått av en person, vanligvis for økonomisk gevinst. mer Hva du bør vite om offshoring Begrepet offshore refererer til et sted utenfor ens nasjonale grenser, uansett om dette stedet er landbasert eller vannbasert eller ikke. Begrepet kan brukes for å beskrive utenlandske banker, selskaper, investeringer og innskudd. mer Partnerkoblinger