Hvordan beregnes ektefelleytelser for trygd?

Størrelsen på din ektefelleytelse avhengig av flere faktorer, inkludert din alder, maksimal ytelse til ektefellen din og om andre ytelser er tilgjengelige for deg. Det maksimale beløpet du kan kreve er 50% av ektefellens fulle ytelse.

Viktige takeaways

• Ektefellestrygdene er delvis pensjons- eller uføretrygd som gis ektefellene til kvalifiserte skattebetalere.
• Beregningen for ektefelleytelser er basert på pensjonsalder for både mottaker og ektefelle, og inntekt opptjent i løpet av arbeidslivet.
• Nyere lovgivning gjør fordelene med spousal fra Social Security vanskeligere.

Full pensjonsalder

En av de viktigste faktorene i beregningen av ektefellefordeler er alderen til både mottakeren og ektefellen. Det maksimale ektefellebeløpet blir diktert av det maksimale ytelsesbeløpet som skyldes mottakeren. Hvis din påståtte ektefelle er kvalifisert til å motta 1000 dollar per måned ved full pensjonsalder, for eksempel, kan ikke din ektefelleytelse være mer enn 500 dollar per måned.

Å hevde seg tidlig eller sent

Hvis du har nådd din egen full pensjonsalder, kan du være berettiget til å kreve maksimal ektefelleytelse. Full pensjonsalder varierer fra 65 til 67, avhengig av fødselsår. For de som er født etter 1960, er full pensjonsalder 67 år.

Du kan kreve ektefelleytelser fra sosialforsikring allerede i 62-årsalderen, men stønadens størrelse reduseres permanent i henhold til antall måneder igjen til du fyller full pensjonsalder. Hvis for eksempel alderspensjonsalderen din er 67 år og du velger å kreve ektefelleytelser ved 62 år, er den maksimale fordelen du er kvalifisert til å motta lik 32, 5% av ektefellens fulle ytelsesbeløp. Dette beløpet øker med hvert år, opp til maksimum 50% ytelse ved 67 år.

Selv om du kan øke mengden av din egen primære ytelse ved å utsette arkiveringen (frem til 70 år), kan du ikke kreve ektefellefordeler som overstiger 50% av makens maksimale ytelser. Så selv om du kan kreve redusert ektefellefordel ved å arkivere tidlig, er det ikke noe insentiv til å sende inn sent.

Tilgjengeligheten av andre fordeler

Hvis du aldri har betalt skatt for trygd, kan det å kreve ektefelleytelser være den eneste kilden til pensjonsinntekt. Imidlertid, hvis du er berettiget til å motta utbetalinger fra offentlig pensjon eller utenlandsk arbeidsgiver som ikke er dekket av trygd, kan det hende du fortsatt kan motta ektefelleytelser til redusert pris.

Når det gjelder offentlige pensjoner mottatt for jobber som ikke er tilbakeholdt sosialskatt, reduseres mengden av ektefellefordelene dine med to tredjedeler av pensjonsbeløpet. Anta at du er kvalifisert til å motta 800 dollar i ektefelleytelser og $ 300 fra en offentlig pensjon hver måned. Din trygdeutbetaling reduseres med 2/3 * $ 300 eller $ 200, noe som gjør det totale ytelsesbeløpet fra alle kilder 900 dollar per måned, eller ($ 800 - $ 200) + $ 300.

Fil og suspendere

Før 2016 kunne skattebetalere søke om fordeler (noe som gjør at partnerne deres er kvalifisert til å kreve ektefellefordeler) og deretter stanse egne utbetalinger for å maksimere utsatt arkiveringspoeng. Denne såkalte "fil-og-suspendere" -strategien betydde at en partner med lavere inntekt kunne dra nytte av ektefellefordeler mens den primærinntekter oppnådde forsinkede pensjonskreditter og dermed øke fordelsbeløpet.

Imidlertid ble smutthullet av denne typen "ta kaken og spis den også" stengt med Bipartisan Budget Act of 2015, som trådte i kraft i april 2016.

Selv om det fortsatt er mulig å søke om fordeler og deretter midlertidig stanse utbetalinger, betales ikke lenger andre fordeler som normalt vil være tilgjengelige på kontoen din (for eksempel ektefellefordeler) under slike suspensjoner.

Betraktet arkivering

Loven fra 2015 forhindrer også skattebetalerne fra å fordoble seg ved å kreve ektefelleytelser mens de påløper forsinket pensjonskreditt på sine egne kontoer.

Tidligere var det mulig for de som var kvalifisert for begge typer fordeler å kreve ektefelleytelser først, mens de forsinket et krav for egen regning, noen ganger kalt en begrenset søknad. Dette gjorde det mulig for skattebetalerne å dra nytte av den tidligere ektefelleutbetalingen, mens de maksimerte sine egne fordeler gjennom forsinket pensjon.

I henhold til den reviderte loven anses du for å ha søkt om alle fordelene du er kvalifisert for, så snart du innleverer noen av dem. Betalingen du mottar er basert på hvilket fordelsbeløp som er høyest.

Merk at denne begrensede søknaden fremdeles er tilgjengelig for et veldig begrenset antall ektefeller: de som er født før 2. januar 1954 og som allerede har nådd full pensjonsalder for fødselsåret. Innlevering av "ansett" gjelder ikke for denne gruppen.