Indirekte rullering
En indirekte rollover er en overføring av penger fra en skatteutsatt 401 (k) plan til en annen skatteutsatt pensjonskonto. Hvis rollover er direkte, flyttes pengene direkte mellom kontoer uten at eieren noen gang berører dem. I en indirekte overføring blir midlene gitt til den ansatte via sjekk for innskudd til en personlig konto.
Viktige takeaways
- Alternativet for en indirekte overføring av penger mellom pensjonskontoer, bør i det hele tatt tas med forsiktighet.
- Den direkte rollover beskytter pensjonisttilskuddene dine mot inntektsskatt og straff for det skatteåret.
- Den indirekte rolloveringen, hvis ikke oppnådd på riktig måte, kan gi deg skyld i inntektsskatt, en straff for tidlig uttak og til og med en avgift for meravgift.
Hvis det er en indirekte overføring, må eieren sette inn midlene i den nye IRA innen 60 dager for å unngå å betale inntektsskatt på hele beløpet, pluss en heftig skatterett.
Forstå den indirekte rollover
En rollover av en pensjonskonto er vanlig når en ansatt bytter jobb eller forlater en jobb for å starte en uavhengig virksomhet. Det meste av tiden er rollover direkte, for å eliminere enhver risiko for at den enkelte mister den skattemessige utsatte statusen til kontoen og skylder en heftig tidlig uttaksstraff samt inntektsskatt.
Kontohaveren har imidlertid muligheten til en indirekte overføring. I så fall holder arbeidsgiveren tilbake 20% av beløpet som venter på overføring for å betale de skatter som skal betales. Disse pengene blir returnert som en skattekreditt for året når rollover-prosessen er fullført.
Den indirekte rollover-prosessen må fullføres innen 60 dager for å unngå en stor skatteregning og en skattebud.
Når pengene er i hendene på kontoinnehaveren, kan de brukes til ethvert formål i hele 60-dagers avdragsfri periode. Hvis vedkommende ikke unnlater å sette den inn på en annen skatteutsatt konto, er hele saldoen avgiftsbelagt og det vil bli ilagt en straff på 10% for tidlig uttak, forutsatt at personen er under 59 1/2.
Hvorfor bruke en indirekte rollover?
Personlige økonomiske rådgivere og skatterådgivere råder ganske enstemmig sine klienter til alltid å bruke det direkte rollover-alternativet, ikke den indirekte rollover.
Den eneste grunnen til å bruke den indirekte rolloveren er hvis kontohaveren har noe presserende bruk for pengene, og det kan oppnås uten risiko innen 60 dager. For eksempel kan noen som flytter til en ny jobb ha store øyeblikkelige utgifter som vil bli refundert i tide.
Enten det er en god grunn til å bruke det indirekte alternativet eller ikke, har skattemyndighetene noen ganske kresen regler som kan løpe opp kontoinnehaveren:
- Bare en indirekte omlegging er tillatt i løpet av en 12-måneders periode. (Det betyr en periode på 12 måneder, ikke et skatteår.)
- Overføringen må være fra en konto til en annen konto, og kan ikke deles mellom flere kontoer.
Du kan rote til en av disse reglene, så er du inne på inntektsskatt for hele beløpet som er trukket tilbake, pluss den 10% skatt for tidlig distribusjon. Og det å fordele pengene mellom kontoer som beskrevet ovenfor har en egen straff: Du skylder en meravgift på 6% på en av de to kontoene hvert eneste år så lenge kontoen eksisterer.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.