Ikke-definisjon av lån

Hva er et ikke-lån?

Et ikke-kausjonslån er et ikke-utførende lån som ikke genererer den oppgitte renten på grunn av manglende betaling fra låntakeren. Det er mer sannsynlig at misligholdslån ikke blir misligholdt, noe som betyr at utlåner ikke vil motta hovedstol og renter med mindre låntaker har tilstrekkelig sikkerhet for å dekke lånet. Fordi disse lånene bare kan få renter kreditert når låntaker foretar en betaling, blir renten på et ikke-kumuleringslån ført som inntekt. Ufravikelige lån blir også noen ganger referert til eller beskrevet som et "tvilsomt" lån, et "urolig" lån eller et "surt" lån.

Hvordan fungerer et ikke lån

Et ufravikelig lån skjer etter 90 dagers manglende betaling, og renter slutter å samle seg. Banken klassifiserer lånet som substandard og rapporterer endringen til kredittrapporteringsbyråene, noe som senker låntakerens kredittscore. Långiveren endrer godtgjørelse for potensielt tap av utlån, setter av en reserve for å beskytte bankens økonomiske interesser og kan ta rettslige skritt mot låntaker. Lånet settes kontant, noe som betyr at renter bare blir bokført som opptjent når betaling innkreves, ikke som en antatt betaling. Vanligvis periodiseres renteinntekter på lån, siden det antas regelmessig betaling av både hovedstol og renter.

I følge Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC) skal en eiendel rapporteres å være i ikke-rekrutteringsstatus hvis ett av tre kriterier er oppfylt:

1. Det opprettholdes kontant på grunn av forverring i låntakers økonomiske tilstand;
2. Full betaling av hovedstol eller renter forventes ikke, eller;
3. Oppdragsgiver eller interesse har vært i mislighold i en periode på 90 dager eller mer, med mindre eiendelen både er godt sikret og under innsamling.

En godt sikret eiendel er en som er sikret med sikkerhet (panterett, pantsettelse av fast eller personlig eiendom eller verdipapirer som er verdifulle nok til å dekke gjelden, eller er garantert av en økonomisk ansvarlig part.

Med mindre et lån har tilstrekkelig sikkerhet (for eksempel med pantelån) hvis det ikke blir betalt renter i 90 dager, blir lånet satt kontant, noe som betyr at renter ikke kan krediteres utlåners inntektskonto før det er mottatt.

Restrukturering av et ikke-lån

Etter inngåelse av ikke-gjeldende status, fungerer låntageren typisk med långiveren i å bestemme en plan for å betale ned gjelden. Etter å ha gjennomgått låntakers inntekts- og utgiftsstatus, kan utlåner skape en urolig gjeldsstrukturering (TDR).

TDR kan slette deler av lånets hovedstol- eller rentebetalinger, senke renten, tillate bare utbetalinger eller endre tilbakebetalingsbetingelser på andre måter. Lavere gjeldsutbetalinger kan gjøres inntil låntagers økonomiske forhold forbedres. Långiveren kan komme tilbake minst sin hovedstol, i stedet for å miste hele investeringen.

Returner et lån til periodiseringsstatus

Et alternativ for å returnere et lån til periodiseringsstatus innebærer at låntaker betaler alle forfalte hovedstol, renter og gebyrer og gjenopptar månedlige utbetalinger som beskrevet i kontrakten. Et annet alternativ innebærer å holde gjeldende med planlagte hovedstol- og rentebetalinger i seks måneder og gi utlåner rimelig sikkerhet for at utestående hovedstol, renter og gebyrer vil bli betalt innen et bestemt tidsrom. Et tredje alternativ krever at låntaker stiller sikkerhet for å sikre lånet til långiveren, tilbakebetale utestående saldo innen 30 til 90 dager, og gjenoppta månedlige utbetalinger som beskrevet i kontrakten.

Eksempel på ikke-lån

I fjerde kvartal 2017 var et lån på $ 91, 5 millioner fra Bank A til Company B som ikke hadde status. Da Bank A overtok lånet, hadde banken allerede $ 60 millioner til kostpris og $ 49 millioner til virkelig markedsverdi (FMV) i lån til Company B. Ved å ta på seg tilleggsgjelden ble lånet konvertert til foretrukket og ikke-inntektsgivende. Ingen av investeringene så ut til å betale løpende inntekt. Bank A tror selskap B vil snu og gjelden vil bli tilbakebetalt.

Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.

Relaterte vilkår

Ikke-utøvende eiendel (NPA) En ikke-utførende eiendel refererer til lån eller forskudd som er i fare for mislighold. mer Ikke-utførende lån - NPL Et ikke-utførende lån (NPL) er en sum av lånte penger hvis planlagte utbetalinger ikke har blitt utført av skyldneren i en bestemt periode - vanligvis 90 eller 180 dager. Det anses som standard eller i nærheten av standard. mer Definisjon av kontantbasislån Et kontantbasert lån er et lån der renter blir opptjent når betaling innkreves. Det er et lån som ikke har prestert, noe som betyr at låntakeren ikke har foretatt noen planlagte hovedstol- eller renteregulering på minst 90 dager. mer Slik fungerer et usikret lån Et usikret lån er et lån som bare er utstedt og støttet av låntakerens kredittverdighet, snarere enn av en type sikkerhet, for eksempel eiendom eller andre eiendeler. Kredittkort, studielån og personlige lån er alle eksempler på usikrede lån. mer Fem kredittverdier De fem kredittverdiene (karakter, kapasitet, kapital, sikkerhet og betingelser) er et system som brukes av långivere for å måle låntakernes kredittverdighet. mer tvilsom lån Definisjon Et tvilsomt lån er et lån som full tilbakebetaling er tvilsom og usikker på, selv om det ikke er så usannsynlig at det er nødvendig å avskrive lånet helt. mer Partnerkoblinger