Pretax-bidrag
Et forhåndsinnskudd er ethvert bidrag som gis til en utpekt pensjonsplan, pensjonskonto eller annet skatteutsatt investeringsinstrument som bidraget er gitt før føderale og kommunale skatter trekkes fra. For eksempel, hvis du setter inn $ 10.000 til en 401 (k), trenger du ikke å betale skatt for de $ 10.000 av inntekten i året det ble opptjent. Pretax-bidrag er regjeringens måte å oppmuntre deg til å spare til pensjonen.
For en person som bestemmer mellom premie- eller Roth-bidrag, bør de sammenligne sitt nåværende skatteklasse med forventet skatteklasse ved pensjonering. Imidlertid bør de også huske på at skatteregler og parentes endres over tid.
Forstå Pretax-bidrag
Bidrag til pensjonsspareplan kan være i form av bidrag før skatt og / eller etter skatt. Hvis bidraget blir gitt med penger som en enkeltperson allerede har betalt skatt for, blir det referert til som et bidrag etter skatt. Bidrag etter skatt kan ytes i stedet for eller i tillegg til bidrag før skatt. Mange investorer liker tanken på å ikke måtte betale skatt på hovedstolen når de tar et uttak fra investeringen. Imidlertid vil bidrag etter skatt være mest fornuftig hvis skattesatsene forventes å være høyere i fremtiden.
Viktige takeaways
- Et premieinnskudd er et bidrag som blir gitt før det betales skatt på beløpet.
- Pretax-bidrag er designet for å oppmuntre folk til å spare for pensjonisttilværelse.
- En fordel med premieinnskudd til pensjonskontoer er at de kan redusere inntektsskattetrykket for inneværende år.
Skattefordelte kontoer
Et bidrag før skatt er betaling som er utført med penger som ikke har blitt beskattet. De tradisjonelle planene for IRA, 403 (b), 457 og de fleste 401 (k) er eksempler på skattefordelte kontoer som gjør at pensjonsplanleggere kan gi årlige bidrag før skatt. Ansatte kan bidra til en pensjonsplan ved å bruke inntekter som ikke har vært underlagt lønns- eller inntektsskatt. Den ansatte betaler bare vanlig inntektsskatt på bidraget og inntekten når de tar ut penger fra kontoen. I tillegg, fordi bidrag før skatt reduserer mengden av skattepliktig inntekt, og dermed inntektsskatt en ansatt skylder hvert år, har en ansatt råd til å bidra mer før skatt enn etter skatt.
Tenk for eksempel på en ansatt som tjener $ 75 000 brutto inntekt i et gitt skatteår. Hvis hans effektive skattesats er 24%, vil hans skatteplikt for året være .24 x $ 75.000 = $ 18.000, og forlate den ansatte med $ 75.000 - $ 18.000 = $ 57.000 ta hjemlønn. Imidlertid, hvis den ansatte bidrar med $ 15 000 til 401 (k) planen, vil deres skattepliktige inntekt reduseres til $ 75, 000 - $ 15, 000 = $ 60, 000, og deres skatteplikt vil være 0, 24 x $ 60, 000 = $ 14, 400, mindre enn $ 18, 000. Ved beregning av et bidrag før skatt, som dette eksemplet viser, vil beløpet for tilbakeholdt skatt reduseres etter hvert som grunnlaget for det skattepliktige beløpet reduseres.
Rask fakta
Selv om bidrag før skatt reduserer beløpet som er betalt på det tidspunktet, er det alltid bedre å utsette betalinger på grunn av tidsverdien på pengene.
Planer etter skatt
I motsetning til premieinnskuddsplaner, er Roth IRA en innskuddsplan etter skatt. Mens skatt betales ved uttak fra innskuddsplaner før skatt, betales skatt på Roth-bidrag nå, men inntektene deres kan trekkes skattefritt. En person som er revet mellom å gi premie- eller Roth-bidrag til pensjonsplanen, bør sammenligne sin nåværende skatteklasse med forventet skatteklasse ved pensjonering. Braketten som de faller under ved pensjonering vil avhenge av deres skattepliktige inntekt og skattesatsene på plass. Hvis skattesatsen forventes å være lavere, vil sannsynligvis bidrag før skatt være mer fordelaktig. Hvis skattesatsen forventes å være høyere, kan den enkelte ha det bedre med en Roth IRA.
Å yte bidrag før skatt er gunstig for de som er kvalifiserte, da det reduserer mengden skatt som er betalt på det tidspunktet. Det er tross alt alltid bedre å utsette betaling på grunn av tidsverdien på pengene.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.