Pensjonsplanløsninger for 70+ arbeidere

Spillereglene kan endre seg når du treffer milepælalderen på 70 1/2, men fruktene av å sette penger på en pensjonskonto er ikke utenfor rekkevidde før du formelt og går av med pensjon. Hvis du fortsatt jobber på dette tidspunktet i livet ditt, prøver du sannsynligvis enten å forsegle en sprekk i reiregget ditt, eller du er en av de menneskene som bare vil være klar til å trekke seg når de lirer de kalde, døde hendene fra skrivebordet ditt . Uansett, å vite at du har alternativer kan gjøre en forskjell i bunnlinjen.

I året du fyller 70 1/2, legger skattesystemet lokket på tradisjonelle IRA-bidrag og trekker pluggen på pensjonskontoer i form av nødvendige minimumsutdelinger (RMD). Når du tjener lønn og trekker RMD-er, kan skattekonsekvensene føre til høyere skattesatser og økt prosentandel av trygdeytelsene dine bli utsatt for skatt.

Når din skattepliktige inntekt begynner å bule ut i løpet av den perioden av livet ditt, kan det fortsatt være nyttig å fortsette å sette penger i en pensjonsplan eller Roth IRA. La oss se på de viktigste forskjellene mellom de mest populære pensjonsalternativene og undersøke hvordan du kan strukturere planene dine for å optimalisere distribusjonene.

Høydepunkter i pensjonskonto
Tradisjonell IRA

Når du fyller 70 1/2, har du ikke lenger lov til å bidra til en tradisjonell IRA. I tillegg må du begynne prosessen med å ta årlige RMD-er.

Roth IRA

Alle med opptjent lønn kan bidra til en Roth IRA, og det er ikke noe mandat som krever at bidragsyteren eller hans eller hennes ektefelle lager RMD.

Tradisjonell 401 (k)

Uansett alder, hvis du fremdeles jobber, kan du fortsette å bidra til en 401 (k). Så lenge du eier mindre enn 5% av virksomheten du jobber for, er du ikke pålagt å ta RMD-er.

Roth 401 (k)

Uansett alder, hvis du fremdeles jobber, kan du bidra med hele beløpet på lønnsutsettelsen din til en Roth 401 (k). I likhet med de tradisjonelle 401 (k), kreves RMD-er når du skiller deg fra tjenesten, eller hvis du eier mer enn 5% av virksomheten som sysselsetter deg. Dette er en viktig forskjell mellom en Roth 401 (k) og dens tradisjonelle Roth IRA-motstykke.

Pensjonsplanløsninger for 70+ arbeidere

Avgangsplaner
Tradisjonell IRA vs. Pretax 401 (k)

Hvis du er eldre enn 70 1/2, mister du muligheten til å bidra til en tradisjonell IRA. På den annen side er det ingen aldersbegrensning for 70+ publikum for bidrag til en 401 (k), så dette alternativet er fremdeles en mulighet. I mange tilfeller er gullalderarbeideren vanligvis en slags selvstendig næringsdrivende konsulent eller entreprenør, så disse menneskene trenger å være klar over RMD-kravene som stilles til 5% eller større bedriftseier. Ved første øyekast høres ideen om å bidra til en plan som krever at du tar RMD-er hvert år dum, men hvis du gjør matematikken er det virkelig ikke en dårlig avtale.

Eksempel - Pretax 401 (k)

I 2011 bidro en 75 år gammel selvstendig næringsdrivende som tjente $ 80 000 dollar til $ 22 000 til hans nye 401 (k); planen har en 31. desember 2011, balanse på $ 22.000. RMD 2012 for den nå 76 år gamle arbeidstakeren vil bare være $ 1.000. Hvis du tar slutten av året på $ 22.000 og deler den med RMD-faktoren til en 76-åring, 22, ender du opp med en skattepliktig fordeling på $ 1000. Tross alt er sagt og gjort, ville nettoresultatet for den enkelte være et fradrag på $ 21 000.

Poenget her er at muligheten til å spare ikke blir drastisk redusert fordi du må lage RMD-er mens du jobber.

Vinner av inhabilitet: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Hvis du er over 70 1/2 og jobber, vil du kunne bidra til begge typer kontoer. Mens inntektsbegrensningene som styrer hvem som kan bidra til en Roth IRA kan være vanskelige å overvinne, er det ikke umulig. Årsaken til at det ikke er umulig innebærer hvordan inntektsrammen for bidraget blir bestemt. Fordi inntektsloftet ikke inngår i RMD-er, Roth-konverteringer og -overføringer, kan mange flere kvalifisere seg. På den annen side har Roth 401 (k) ingen inntektsbegrensninger som du trenger å takle. Du må imidlertid være klar over at Roth 401 (k) til slutt er underlagt RMD-er.

Vinner for enkleste bidragskategori: Roth 401 (k)
Totalvinner og Vinner av kategorien Final Destination: Roth IRA

Ytterligere strategier
Konsolider og plugg RMD-hullet

Det er nesten en sikkerhet at en person som jobber i 70-årene vil ha flere IRA-er og andre typer pensjonsplaner som flyter rundt. Som et resultat vil de flytende kontiene bli tvunget til å foreta årlige uttak av RMD. Hvis den samme personen eier mindre enn 5% av virksomheten han eller hun jobber for, og planadministratoren tillater det, kan denne personen rulle over eksisterende IRA-er og pensjonsplaner til hans eller hennes nåværende arbeidsgiverplan. Dette gjelder så lenge personen ikke har skilt seg fra tjenesten og fremdeles jobber.

Når den enkelte vellykket ruller over de eksisterende eiendelene i arbeidsgivers plan, bør han eller hun lettes fra å måtte ta årlige RMD-er fra disse eiendelene. Jokertet i dette scenariet er nesten alltid plandokumentet og administratoren. Hvis alt er kopacetic, og du er i stand til å redusere RMD-ene mens du jobber, vil du ha muligheten til å skape rom for å gjøre en Roth-konvertering eller lette kvelden ut skattetrykket til du går helt av.

Statlig inntektsskatt "filter"

Selv om det avhenger av staten der du bor og oppgir skatter, gir noen stater som ilegger en statlig inntektsskatt mer gunstig skattebehandling til personer som gir bidrag til og tar utdelinger fra IRAs og andre kvalifiserte planer. I Illinois for eksempel legger ikke myndighetene dine 401 (k) bidrag tilbake til din statlige inntektsberegning. det gjør det også mulig for innbyggerne å trekke fra flest distribusjoner fra IRAs og kvalifiserte planer fra inntekt.

Det finnes smutthull for "statlig skattfilter" fordi stater ønsker å oppmuntre innbyggerne til å holde seg i staten og ikke hoppe skip for stater uten skatter og avgifter som Florida eller Texas når de går av med pensjon. Når det er sagt, kan smutthullet være en støy hvis du jobber i en stat som Pennsylvania for deretter å trekke deg tilbake til en stat som California. I den situasjonen kan du bli beskattet på vei inn og ut. Hvordan du integrerer disse eksisterende smutthullene i sparestrategien din, vil avhenge av dine mål og dine spesielle omstendigheter, inkludert CPAs råd!

Eksempel - Ta RMDer fra en Roth 401 (k)

En person som kan se på denne strategien, er noen som er mer enn 70 år gammel, er selvstendig næringsdrivende og gir bidrag til en Roth 401 (k). I dette tilfellet, hvis du endrer sparestrategien din ved å bidra til en forhåndsaksjon 401 (k) og konvertere en ekstern IRA i stedet, kan du kanskje redusere den statlige skattetrykket og unngå å måtte ta RMD-er fra Roth 401 (k), som er en konto etter skatt.

Bunnlinjen

Den arbeidsgruppen over 70 har fremdeles muligheten til å spare og utsette skatter gjennom Roth IRAs og kvalifiserte planer som ikke eksisterer for deres pensjonerte jevnaldrende. Ved å innlemme disse og andre verktøy i sin overordnede strategi, kan den nesten pensjonerte kunne legitimt redusere sin samlede skattetrykk for en målrettet mottaker. Imidlertid er ikke den målrettede støttemottakeren for pensjonsplaner alltid bidragsyter, så hver enkelt persons strategi bør ta hensyn til individets spesifikke mål så vel som de omkringliggende fakta og omstendigheter. Ethvert individ som prøver å dra nytte av disse strategiene, må være klar over at reglene rundt implementeringen er kompliserte og lovene kan endres over natten. På slutten av dagen, bør enhver plan som inkluderer disse eller lignende typer strategier bare utføres etter å ha mottatt gode råd fra en kvalifisert skatteprofesjonell i samråd med pensjonsplanadministratoren din.