Variabel annuitet med overgang til en IRA
Du kan rulle kvalifiserte variable livrenter - de som er opprettet med dollar før skatt - over til en tradisjonell IRA. Kvalifiserte livrenter blir ofte satt opp av arbeidsgivere på vegne av sine ansatte som en del av en pensjonsplan. Ikke-kvalifiserte variabel livrenter - de som er opprettet med dollar etter skatt - er ikke kvalifisert for en overgang til en tradisjonell IRA, men du kan flytte dem til andre typer ikke-kvalifiserte kontoer.
Kjennetegn på variable livrenter
En variabel livrente er et investeringskjøretøy kombinert med livsforsikringsfordeler. Disse produktene er populære i pensjonsplanlegging fordi de tilbyr skatteutsatt vekst og visse garantier på hovedstolen, en fremtidig inntektsstrøm og en dødsgevinst for arvinger.
Som andre investeringsprodukter, kan en variabel livrente holdes på enten en skattepliktig konto eller i en skattemessig fordelaktig kvalifisert pensjonsplan. Midlene innen den variable livrenten kan fordeles på underkonti, som ligner aksjefond, for deltakelse i aksjemarkedet eller obligasjonsmarkedet. Kombinert med den unike fordelen med garanterte inntekter, er livrente-kontrakter nyttige som pensjonserstatning eller som supplement for mange sparere.
Å rulle over en livrente til en IRA
Flere pensjonsplaner for arbeidsgivere kommer i form av en kontrakt med variabel livrente, for eksempel 457 eller 403 (b) planer, spesielt i offentlig sektor. Når folk skifter jobb, kan de fremdeles rulle over et av disse skattehindrede livrentene til en tradisjonell IRA skattefri. Fra 1. januar 2008 kan midler fra disse planene også konverteres til en Roth IRA, selv om skatter forfaller på det konverterte beløpet.
Variable livrenter kjøpt utenfor arbeidsplassen kan også rulles over til en annen kvalifisert livrente via en 1035-sentral. Dette er en ikke-avgiftspliktig overføring som ofte brukes for å få tilgang til en ny livrente-kontrakt med forskjellige investeringsalternativer, bedre ryttere eller lavere utgifter. Så lenge midlene forblir i kvalifisert status, påløper ingen skatter.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.