Bør du låne fra pensjonsplanen din?

Hensikten med pensjonsplanlegging er å finansiere årene etter arbeidet, slik at du kan opprettholde eller forbedre din levestandard før pensjonering. Som sådan vil din økonomiske / pensjonsplanlegger oppmuntre deg til å spare så mye du kan i dine (e) kvalifiserte pensjonskonto (r) og å utsette å gjøre uttak så lenge det er tillatt i henhold til planen.

Å ta penger fra pensjonskontoen kan ha negativ innvirkning på pensjonssparingen, men det er tilfeller der det er fornuftig. I denne artikkelen skal vi se på noen av fordeler og ulemper med å låne fra pensjonskontoen din.

Lån kontra uttak

La oss først skille. Å ta et lån er forskjellig fra å gjøre et uttak fra en pensjonskonto. Begge reduserer eiendelene i porteføljen din, selvfølgelig: Hvis kontoen din har $ 100 000 og du tar ut $ 40 000, vil du ha en gjenværende saldo på $ 60 000. Imidlertid er det ikke nødvendig å returnere beløpet som er distribuert fra planen med uttak, mens et lån må tilbakebetales til planen for å unngå at det anses som en skattepliktig hendelse.

(Se også "Noen ganger betaler det seg å låne fra 401 (k).)

diversifisering

Diversifisering er en viktig del av pensjonsplanleggingen. (Se: "Viktigheten av diversifisering.") Pensjonsplanleggere anbefaler vanligvis at eiendeler diversifiseres i henhold til risikotoleransen til den enkelte klient. Mens planlegging er basert på fortid og forventet ytelse av eiendeler, må risikoen vurderes, bortsett fra når det gjelder eiendeler som gir en garantert avkastning eller garantert rente. En av ulempene med å låne fra pensjonsplanen din er at lånebeløpet ikke lenger blir investert, og at det derfor kan ødelegge diversifiseringsgraden til summen er returnert til planen.

Når du tar et lån, vil imidlertid lånebeløpet bli behandlet som en eiendel i planen, da det vil bli erstattet av din seddel. Selv om beløpet ikke blir diversifisert, vil det motta en garantert avkastning, som kan være et gjennomsnitt av prime rate pluss 2%. Husk at diversifisering medfører risiko, og muligheten er at du kan ha en negativ avkastning på investeringene dine med mindre noen av investeringene dine har en garantert avkastning. Fordelen med å ta et lån fra kontoen din er derfor at du vil motta en garantert avkastning på lånebeløpet.

Dobbeltbeskatning

Et av argumentene mot å ta et lån fra pensjonsplanen din er at beløpet du betaler tilbake i renter blir dobbeltbeskattet. Dette fordi låneavdragene, inkludert renter, vil bli gjort med beløp som allerede er beskattet og vil bli beskattet når de trekkes fra pensjonskontoen.

"Så snart tilbakebetalingene dine etter skatt treffer planen din på 401 (k), blir de forhåndsbetalte, og når du trekker deg tilbake og begynner å ta utbetalinger, vil dine avdrag på lån bli beskattet igjen, " sier Michael Mezheritskiy, president i Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. “Følgelig dobbeltbeskatning.”

La oss se på et eksempel:

Antagelse nr. 1:

• Du bidrar med 100 000 dollar til pensjonsplanen din på forhånd.
• $ 100.000 tilfører $ 10.000 i inntekter.
• Du har aldri tatt et lån fra pensjonsbalansen.

110 000 dollar beskattes til din vanlige inntektsskattesats når de trekkes fra pensjonskontoen din. Fordi 100 000 dollar kom fra premiepenger, og inntektene på 10 000 dollar påløpt på forhånd, vil 110 000 dollar bli skattlagt bare når de trekkes tilbake.

Antagelse nr. 2:

• Du bidrar med 100 000 dollar til pensjonsplanen din på forhånd.
• $ 100.000 tilfører $ 8.500 i inntekter.
• Du tok et lån på 20 000 dollar fra planen, som du har tilbakebetalt.
• Renter som tilbakebetales på lånet er $ 1500.

110 000 dollar beskattes til din vanlige inntektsskattesats når de trekkes fra pensjonskontoen din. Siden 100 000 dollar kom fra premiepenger, og $ 8 500 inntektene som er påløpt på forhånd, vil 108 500 dollar bli beskattet bare når de trekkes tilbake. Imidlertid ble de $ 1500 som kom fra tilbakebetaling av renter på lånet tilbakebetalt med beløp som allerede var beskattet, og det vil bli beskattet igjen når du trekker det ut av pensjonskontoen din. Som et resultat, vil du betale skatt to ganger på $ 1500.

Konsekvenser av ikke å gjøre tilbakebetalinger

Med noen få begrensede unntak, må lån som tas fra pensjonskontoen din tilbakebetales minst kvartalsvis, og de må tilbakebetales i nivå, amortiserte hovedstolbeløp og renter. Unnlatelse av å oppfylle disse kravene kan føre til at lånet blir ansett som en skattepliktig transaksjon. Det vil også bety at du mister muligheten til å opparbeide skatteutsatt inntjening på beløpet og foreta diversifiserte investeringer med det.

”Jeg tror det alltid er best å ikke låne fra en pensjonsplan med mindre det er en siste utvei. Selv om det er en skattefri måte å få tilgang til hovedstaden på, er det ikke alltid slik, "sier Allan Katz, president i Comprehensive Wealth Management Group, LLC, i Staten Island, NY

Hvis du forlater arbeidsgiveren din før lånet er tilbakebetalt, kan det hende du blir pålagt å tilbakebetale hele saldoen innen en kort periode, i stedet for over den fastsatte planen. Hvis du ikke klarer å betale tilbake saldoen, kan planen behandle den som en distribusjon (utlignet). Lånet vil derfor bli behandlet som alminnelig inntekt, med mindre du har tilgjengelige midler til å erstatte beløpet som et avkastningsbidrag til en kvalifisert pensjonsplan innen 60 dager etter datoen for forskyvningen inntreffer, eller du er kvalifisert til å fullføre en direkte utrulling av gjeldsbrev til en annen kvalifisert plan.

Lånebeløp som blir behandlet som utdelinger er ikke bare skattepliktig, men kan også bli pålagt 10% straff for tidlig utdeling.

Hvorfor ta et lån fra pensjonsplanen din?

Du bør ta lån fra pensjonsplanen din bare hvis du har brukt andre finansieringsalternativer, eller hvis lånet vil bidra til å forbedre økonomien. For eksempel, hvis du hadde kredittkortsaldo på $ 20 000 med en rente på 15% og du hadde råd til å betale $ 400 per måned, kan det være godt økonomisk fornuftig å ta et lån fra pensjonsplanen din for å betale ned kredittkortet ditt balanserer. La oss sammenligne de to scenariene:

Selv om det er sant at de $ 2, 351, 41 du betaler i renter på lånebeløpet ditt vil bli dobbeltbeskattet, er den åpenbare fordelen at rentene blir tilbakebetalt til deg, i stedet for til et kredittkortselskap, og beløpet du betaler i renter vil være betydelig lavere.

Hvis du tar et lån fra pensjonskontoen din for å betale ned kredittkortsaldo, må du sørge for å ta skritt for å unngå at det oppstår ny gjeld under kredittkortene. Ta kontakt med din økonomiske planlegger for å få hjelp på dette området - han eller hun kan også hjelpe deg med å sikre at kredittpoengene dine ikke blir negativt påvirket.

En annen god grunn til å ta et lån fra pensjonskontoen din er å bruke lånebeløpet til å kjøpe et hjem. Som bransjetrender viser, gir investeringer i hjemmet ditt en betydelig avkastning på investeringen. Videre kan du også bruke hjemmet ditt til å finansiere pensjonen din, enten du selger boligen eller tar et omvendt pantelån.

"Jeg anbefaler å låne fra pensjonsplanen for kapitalutgifter som reparasjoner av hjemmet eller for å starte en virksomhet, og for gjeldskonsolidering i visse situasjoner, " sier Wes Shannon, CFP®, grunnlegger av SJK Financial Planning, LLC, i Hurst, Texas. “Lån aldri fra en pensjonsplan for utgifter til utdanning. Regjeringen stiller lett lave kostnads ​​lån til rådighet for college, men ikke for pensjonisttilværelsen. ”

Sjekk planbestemmelsene dine

Ikke alle kvalifiserte planer tillater lån, og noen som gjør det, vil bare tillate dem til spesielle formål som å kjøpe, bygge eller gjenoppbygge en primærbolig eller betale for høyere utdanning eller medisinske utgifter. Andre tillater lån uansett grunn. Planadministratoren din vil kunne forklare låneavsetningene under pensjonskontoen din.

Påfyll kontoen din etter at du har tatt et lån

Hvis du må ta et lån fra pensjonskontoen din, kan du prøve å fortsette å gi bidrag og øke beløpene du bidrar med, der det er mulig. Dette kan være en utfordring, ettersom du også blir pålagt å betale tilbake lån, og disse tilbakebetalingene vil ikke bli betraktet som bidrag til pensjonskontoen din. Imidlertid vil det hjelpe deg med å gjenopprette reiregget mye raskere.

De fleste planer vil tillate deg å akselerere nedbetalingene dine, noe som vil bidra til å gjenopprette planbalansen raskere. Sørg for å faktorere tilbakebetaling av lån i budsjettet. Dette vil forhindre at du bruker for mye.

Bunnlinjen

Du bør ikke ta et lån fra pensjonskontoen din med mindre det er en absolutt nødvendighet eller det gir god økonomisk mening. Å avgjøre om et lån er riktig for deg krever en vurdering av din økonomiske profil og en sammenligning av lånealternativet med andre alternativer, for eksempel å ta et lån fra en finansinstitusjon (hvis tilgjengelig) eller betale ut kredittkortsaldo over tid. Sørg for å diskutere saken med din økonomiske planlegger, slik at han eller hun kan hjelpe deg med å bestemme hvilket alternativ som er best for deg.

(Les også: "Forstå kredittkortinteresse.")