Solvenskapitalkrav (SCR)
Et solvenskapitalkrav (SCR) er mengden av midler som forsikrings- og gjenforsikringsselskaper i EU er pålagt å ha.
SCR er en formelbasert figur som er kalibrert for å sikre at alle kvantifiserbare risikoer blir vurdert, inkludert skadeforsikring, livsforsikring, helsetekst, markeds-, kreditt-, drifts- og motpartsrisiko. Kravet om soliditetskapital dekker eksisterende virksomhet så vel som ny virksomhet forventet i løpet av 12 måneder. Det kreves omberegnet minst en gang per år.
Hvordan krav til soliditetskapital fungerer
Krav om soliditetskapital er en del av Solvency II-direktivet som ble gitt ut av EU i 2009, som mer enn et dusin eksisterende EU-direktiver. Direktivet tar sikte på å koordinere lover og regler for de 28 EU-medlemmene når det gjelder forsikringsbransjen. Hvis tilsynsmyndighetene fastslår at kravet ikke reflekterer tilstrekkelig risikoen knyttet til en bestemt type forsikring, kan det justere kapitalkravet høyere.
SCR er satt til et nivå som sikrer at forsikringsselskaper og gjenforsikringsselskaper kan oppfylle sine forpliktelser overfor forsikringstakere og mottakere i løpet av de følgende 12 månedene med en sannsynlighet på 99, 5 prosent, noe som begrenser sjansen for å falle i økonomisk ødeleggelse til mindre enn en gang i 200 tilfeller. Formelen tar en modulær tilnærming, noe som betyr at individuell eksponering for hver risikokategori blir vurdert og deretter samlet sammen.
Viktige takeaways
- Solvenskapitalkrav (SCR) er EU-manderte kapitalkrav for europeiske forsikrings- og re-forsikringsselskaper.
- SCR, så vel som minimumskapitalkravet (MCR), er basert på en regnskapsformel som må beregnes på nytt hvert år.
- Det er tre pilarer med rapporteringskrav for SCR mandat av Solvency II-direktivet.
Tre søyler i Solvency II-direktivet
EUs solvens II-direktiv utpeker tre pilarer, eller nivåer av kapitalkrav. Pilar I dekker de kvantitative kravene, dvs. mengden kapital en forsikringsgiver skal ha. Pilar II stiller krav til styring, effektivt tilsyn og risikostyring av forsikringsselskapene. Pilar III detaljerer krav til avsløring og åpenhet.
Den krevende naturen til Solvency II har vakt kritikk. Ifølge datatjenesteleverandøren RIMES, pålegger den nye lovgivningen komplekse og betydelige samsvarsbyrder for mange europeiske finansorganisasjoner. For eksempel rapporterte 75 prosent av bedriftene i 2011 at de ikke var i stand til å oppfylle rapporteringskrav til søyle III.
Minimumskravet
I tillegg til SCR-kapitalkravet, må det også beregnes et minimumskapitalkrav (MCR). Dette tallet representerer terskelen under hvilket et nasjonalt reguleringsorgan ville gripe inn. MCR er ment å oppnå et nivå på 85 prosent sannsynlighet for tilstrekkelighet i løpet av ett år.
For regulatoriske formål bør tallene for SCR og MCR betraktes som henholdsvis "myke" og "harde" gulv. Det vil si at en lagdelt intervensjonsprosess gjelder når kapitalandelen i (re) forsikringsselskapet faller under SCR, med intervensjon blir gradvis mer intens når kapitalbeholdningen nærmer seg MCR. Solvency II-direktivet gir regionale tilsynsmyndigheter en rekke alternativer for å håndtere brudd på MCR, inkludert fullstendig tilbaketrekking av autorisasjon fra salg av nye politikker og tvangsnedleggelse av selskapet.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.