For rik for en Roth? Gjør dette

Å tjene en høyere inntekt kan virke som nøkkelen til en mer behagelig pensjonisttilværelse, men det kan faktisk være en barriere for ensomme typer skattefordelte pensjonssparing. Det er fordi en større lønn kan forhindre at du bidrar til en Roth individuell pensjonskonto (IRA). For 2018 blir Roth IRA-bidrag faset ut for enkelige filere med en modifisert justert bruttoinntekt (MAGI) på $ 135 000 eller mer, og ektepar som innleverer i fellesskap hvis MAGI overstiger $ 199, 000.

En Roth IRA gir mulighet for skattefri kvalifiserte utdelinger i pensjon, noe som kan være uvurderlig hvis du forventer å havne i en høy skatteklasse når du går av. Heldigvis er det en tilgjengelig løsning på Roth IRA-veisperren for velstående skattebetalere: en bakdør Roth IRA.

Se Kan en bakdør Roth IRA spare deg for penger i skatter?

Hvordan en bakdør Roth IRA fungerer

En bakdør Roth IRA er et annet navn for en Roth IRA-konvertering. Denne transaksjonen innebærer å konvertere tradisjonelle IRA-eiendeler til Roth IRA-eiendeler. Det er en flerstegsprosess.

Når det gjelder mekanikken til en bakdør Roth, er det første trinnet å gi bidrag til en ikke-fradragsbar IRA. Dette refererer til en tradisjonell IRA hvis bidrag ikke er kvalifisert for skattefradrag, basert på sparerens inntekt, arkiveringsstatus og dekning etter en arbeidsgivers pensjonsplan.

Når den ikke-egenandelen IRA er finansiert, er neste trinn å konvertere den IRA til en Roth. Konverteringen kan fullføres ved hjelp av en eksisterende Roth-konto, eller du kan åpne en ny Roth IRA hvis du ikke har en. Den enkleste måten å utføre en konvertering er via en bobestyrer-til-trustee-overføring. Finansinstitusjonen som holder dine ikke-egenandel IRA-bidrag, overfører dem direkte til institusjonen som holder din Roth IRA på dine vegne. Konverteringen rapporteres på IRS-skjema 8606 når du oppgir skatter.

Etter at konverteringen er fullført, blir pengene i Roth IRA underlagt Roth IRA distribusjonsregler. Den viktigste fordelen for deg er at fremtidig inntjening fra investeringer i kontoen din ikke vil bli belastet skatt når du (eller arvingene dine) trekker dem ut av kontoen. I tillegg vil ikke din Roth IRA være underlagt påkrevde minimum distribusjonsregler. Med en tradisjonell IRA, vil du bli pålagt å begynne å ta minstedistribusjoner fra kontoen din fra 70 age alder, eller stå overfor en heftig skatterett.

The Catch: The Roth Conversion Tax Bite

Mens konvertering til en Roth kan minimere skatteplikten din når du trykker på eiendelene dine i pensjon, vil du ikke kunne unngå skatter helt. Eventuelle ubeskattede beløp i din tradisjonelle IRA blir beskattet når konverteringen er fullført. Dette inkluderer både konvertering før skatt og gevinst i investeringen. Hvis du befinner deg i en høyere skatteklasse, kan en konvertering legge til skatteregningen betydelig i året du foretar konverteringen.

Å bruke ikke-fradragsberettigede tradisjonelle IRA-midler kan forenkle prosessen, siden disse bidragene blir behandlet som dollar etter skatt for konverteringsformål. Beskatning av en bakdør Roth kan imidlertid bli mer komplisert, når den tradisjonelle IRA-konverteringen inkluderer både fradragsberettigede og ikke-fradragsberettigede beløp.

I dette scenariet krever skattemyndighetene at du følger pro-rata-regelen, som behandler alle IRA-ene dine som en kollektiv IRA. Hvis du fullfører en bakdør Roth IRA-konvertering ved å bruke fradragsberettigede og ikke-fradragsberettigede tradisjonelle IRA-penger, blir beløpet for konverteringen din som er avgiftspliktig beregnet på tvers av den totale IRA-saldoen din. I hovedsak krever dette at du betaler skatt på delen før skatt av IRA når du konverterer.

Unnlatelse av å forstå hvilken type bidrag den tradisjonelle IRA har, kan føre til en ubehagelig skatteoverraskelse når du konverterer. Skattemyndighetene tilbyr imidlertid en omgang. Hvis arbeidsgiveren din tillater det, kan det hende du kan rulle delen av skatten til tradisjonelle IRA før skatt til 401 (k), slik at bare den ikke-egenandelen blir liggende igjen for konverteringen.

Les fordeler og ulemper med å lage en bakdør Roth IRA .

Når gir en bakdør Roth mening?

En bakdør Roth IRA kan være tiltalende hvis du har blitt blokkert fra å bidra til en Roth på grunn av inntekten din. Men det er viktig å vurdere hvordan det passer som en del av din større pensjonsstrategi før du gjør et trekk.

Ta en titt på pensjonisttidslinjen. Hvis du er nær målet ditt pensjonsdato, kan du oppleve at konverteringen betyr at du vil ha betalt skatt på en stor del av pensjonsinnskudd og inntekter fra din tradisjonelle IRA og ikke sitte igjen med mye før pensjonisttilværelse å glede deg over skatt -Fri vekst i Roth. Hvis du bare hadde overlatt pengene til det var nødvendig minimumsfordeling i alderen 70½, ville du ikke ha måttet betale noen skatt på det før da. Og din årlige RMD ville sannsynligvis vært betydelig mindre enn mengden penger du konverterte til Roth og kostet mindre i skatter.

Tidslinjen din for å bruke midlene i en bakdør Roth IRA er også viktig på en annen måte. Skattemyndighetene pålegger den samme femårsregelen for IRA-konverteringer som for vanlige Roth IRA-er. Det betyr at din Roth må være åpen i minst fem år før du kan ta ut midler fra kontoen din uten straff. Hvis du bruker penger tidligere, kan du få en straff på 10% for tidlig tilbaketrekning hvis du er under 59½ år. Hvis du er over 59½, vil ikke 10% skatt gjelde, men femårsregelen er fremdeles i kraft for inntekter som er gjort før femårsperioden er oppe. Disse ville bli pålagt inntektsskatt. Du kan imidlertid trekke tilbake det opprinnelige beløpet som ble konvertert uten å skylde inntektsskatt på inntekt eller en straff.

Bunnlinjen

En bakdør Roth IRA kan hjelpe høye inntekter å planlegge pensjonisttilværelse mens de nyter noen viktige skattefordeler. Selv om konverteringen i seg selv ikke er vanskelig, kan det være å fjerne skattemessige problemer knyttet til prosessen. Å veie fordeler og ulemper med en finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å avgjøre om en bakdør Roth er det riktige trekket for deg.