Transfer on Death (TOD)
Overføringen ved dødsbetegnelse lar mottakere motta eiendeler på tidspunktet for personens død uten å gå gjennom skifterett. Denne betegnelsen lar også kontoinnehaveren eller sikkerhetseieren angi prosentandelen av eiendeler hver utpekt mottaker mottar, noe som hjelper utføreren med å distribuere personens eiendeler etter døden. Med TOD-registrering har de navngitte mottakerne ingen tilgang til eller kontroll over en persons eiendeler så lenge personen er i live.
Forstå Transfer on Death (TOD)
Det er viktig at mottakerne er klar over eiendelene de vil arve, slik at de kan forberede seg deretter på forhånd.
Individuelle pensjonskontoer, 401 (k) og andre pensjonskontoer er TOD. En ugift kan velge hvem som helst som mottaker, men ektefellen til en gift kan ha rett til noen eller hele pensjonskontoen ved døden. En gjenlevende ektefelle har flere muligheter for å ta ut penger enn andre mottakere gjør. Den nevnte støttemottakeren kan kreve pengene direkte fra kontogarden.
Loven om enhetlig overføring av dødsdepapirer gjør det mulig for eiere å navngi mottakere for sine aksjer, obligasjoner eller meglerkontoer. Prosessen er lik en bankkonto som skal betales ved døden. Når kontoeieren registrerer seg hos en aksjemegler eller bank, tar investoren eierskap. De kan da navngi mottakere, og prosentvis tildelinger, på mottakerskjema levert av megler eller bank.
Viktige takeaways
- Overføring ved død gjelder bestemte eiendeler som har en navngitt mottaker.
- Mottakerne (eller en ektefelle) mottar eiendelene uten å måtte gå gjennom skifterett.
- Mottakere av TOD har ikke tilgang til eiendelene før eierens død.
- For å sette i gang en TOD, må meglerformidlingen motta de nødvendige dokumenter for å bekrefte at eiendelene kan overføres.
Transfer on Death (TOD) prosess for meglerfirmaer
Etter å ha mottatt melding om kontoinnehaverens død, ber meglerfirmaet om dødsattest, gjeldende domstolsavtale, fullmakt, fullmakt fra hjemstedet eller andre dokumenter som bevis på døden. De påkrevde dokumentene avhenger av kontotypen, for eksempel en enkelt- eller felleskonto, om en eller begge kontoinnehavere er avdøde, og om kontoen er en tillitskonto og bobestyreren eller innvilgeren er død.
Bedrifter kan avvise dokumenter hvis de ikke er signert i passende kapasitet, for eksempel av bødler, overlevende eller bobestyrer; hvis skjemaene er utfylt feil, for eksempel ved å transponere sertifikatnumre; hvis informasjonen er endret; eller hvis dokumentene er utdaterte eller mangler nødvendig rettssel. Av disse grunner må en person være nøye med når du fyller ut og sender skjemaer.
Overføring ved døden: nye kontoer
I de fleste tilfeller settes det opp en ny konto for mottakeren, og den avdødes verdipapirer overføres til den. Vanligvis kan ingen kjøp, salg, overføring av kontoen til et annet firma eller andre aktiviteter skje før kontoen er åpen og lovlig autoritet er opprettet.
Åpning av en ny konto innebærer å fylle ut en søknad og få mottakeren til å gi nødvendig personlig informasjon. Meglere bruker informasjonen for å lære om kontoeieren (mottakeren), dekke hans eller hennes økonomiske behov og følge juridiske og lovmessige forpliktelser.
Eksempel på overføring ved død (TOD)
En person går bort og etterlater $ 50 000 på en bankkonto og $ 200 000 på en pensjonskonto.
Ved opprettelse av disse kontoene kunne eieren sende inn et mottaksskjema med angivelse av hvem eiendelene skal overføres til ved dødsfall, og i hvilke prosenter. Mottakerskjemaet kan når som helst oppdateres av kontoeieren.
Hvis eieren av kontoen er gift, vil kontoen sannsynligvis overføres til ektefellen, selv om andre mottakere blir navngitt. Slike lover kan imidlertid variere etter stat. Hvis kontoeieren ikke er gift, vil eiendelene automatisk bli overført til de navngitte mottakerne, forutsatt at all riktig dokumentasjon er lagt inn for å bevise at eieren er død.
Anta at eieren av kontoen er ugift. De overlater 50% av bankkontoen til sønnen (navngitt) og 50% til datteren (navngitt). Ved død, og etter at riktig papirarbeid er arkivert, vil halvparten av bankkontosaldoen overføres til sønnen og den andre halvparten til datteren.
Anta at for pensjonistkontoen spesifiserte eieren at 30% går til sønnen (navngitt), 30% til datteren (navngitt) og 40% til det navngitte barnebarnet. Ved død multipliseres prosentene med kontosaldoen, og beløpet overføres til de respektive mottakerne.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.