Tillitskvittering
En tillitskvittering er et varsel om frigivelse av varer til en kjøper fra en bank, hvor banken beholder eierskapet til de frigjorte eiendelene. I en ordning som involverer en tillitskvittering, forblir banken eier av varene, men kjøperen har lov til å holde varene i tillit til banken, til fremstilling eller salg.
Viktige takeaways
- En tillitskvittering er et varsel om frigivelse av varer til en kjøper fra en bank, hvor banken beholder eierskapet til de frigjorte eiendelene.
- I en ordning som involverer en tillitskvittering, forblir banken eier av varene, men kjøperen har lov til å holde varene i tillit til banken, til fremstilling eller salg.
- Tillitskvitteringen fungerer som en seddel til banken om at lånebeløpet vil bli tilbakebetalt ved salg av varene.
Hvordan tillitsmottak fungerer
En tillitskvittering er et økonomisk dokument som banken og en virksomhet har mottatt levering av varer, men ikke kan betale for kjøpet før varebeholdningen er solgt. I de fleste tilfeller kan selskapets kontantstrøm og arbeidskapital være bundet opp i andre prosjekter og forretningsdrift.
I det normale løpet av å drive en handelsvirksomhet, kjøper selskaper varer for varelageret sitt fra leverandører eller grossister for å videreselge til forbrukere eller for å produsere varer. Disse varene kan enten kjøpes lokalt eller importeres fra andre selskaper. Når disse selskapene mottar varene, blir de også fakturert av selger eller eksportør for varene som er kjøpt. I tilfelle firmaet ikke har de nødvendige kontantene til rådighet for å gjøre opp regningen, kan det skaffe finansiering fra en bank via en tillitskvittering.
Tillitskvitteringen fungerer som en seddel til banken om at lånebeløpet vil bli tilbakebetalt ved salg av varene. Banken betaler eksportøren på slutten eller utsteder selgeren (eller selgerens bank) et kredittbrev som garanterer betaling for varene. Långiveren beholder imidlertid tittelen på varene som sikkerhet. Kunden eller låntaker er pålagt å holde varene adskilt fra den andre varebeholdningen, og faktisk innehar og selger varene som en bobestyrer for banken.
Selv om banken har en sikkerhetsinteresse i varene i henhold til standardbetingelsene for en tillitskvittering, tar kunden besittelse av varene og kan gjøre hva han vil med dem så lenge han ikke bryter vilkårene i kontrakten sin med banken. Hvis han bestemmer seg for å si opp bankens sikkerhetsrenter og binde seg til varebeholdningen, kan han tilby det beløp som er fremskutt på varene, noe som gir ham total eierskap til varene.
Spesielle hensyn
Å utvide kortsiktig finansiering gjennom en tillitskvittering krever at kunden eller låntageren har god status hos banken. Banken og kunden må også samtykke til vilkårene i tillitsmottaket, inkludert betingelser som forfallsdato, rentekostnad og finansieringsbeløp.
Forfallsdato under tillitsbevis er kortsiktig og varierer fra 30 til 180 dager. På forfallstidspunktet må kunden tilbakebetale lånet til långiveren med renter som er fastsatt under betingelsene i tillitsbeviset. Banken må tilbakebetales på forfallstidspunktet eller etter salg av varene, avhengig av hva som kommer tidligere. Hvis banken ikke har mottatt noen betaling etter forfallsdato, eller virksomheten misligholder å betale forskuddene, kan banken ta tilbake og avhende varene.
Under en typisk tillitsmottakstransaksjon har virksomheten liten eller ingen av sine egne eiendeler investert i de bestemte varene som er finansiert. Banken har mesteparten av kredittrisikoen som er utbredt i transaksjonen. Virksomheten holder overskudd fra videresalg av varene, men bærer også forretningsrisiko.
Hvis varene blir skadet, mistet eller forringes i kvalitet eller verdi, er tapet utelukkende virksomhetens byrde, og det er fortsatt ansvarlig for å tilbakebetale hele lånebeløpet til banken. I tillegg er virksomhetens utgifter (som produksjonskostnader, frakt, tilpassede avgifter, lagring osv.) Virksomhetens ansvar, ikke utlånsinstitusjonen.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.