Innpakning av avgifter for pensjonskontoer

På grunn av deres faste gebyr - som eliminerer problemet med overtrading av meglersøkende meglere - øker gebyrbaserte kontoer, også kjent som wrap eller administrerte kontoer, i popularitet. Hvis pensjonskontoen din administreres under et program for vikling, må du være sikker på at et slikt program passer for deg. Men du må også vurdere om du skal betale gebyret ut av pensjonskontosaldoen eller ut av lommen. Her ser vi på fordelene med det andre alternativet og tips om hvordan du gjør det. (Hvis du er interessert i å lese mer om innpakning, se Introduksjon til gebyrbaserte meglerkontoer og pakke det inn: Ordforrådet og fordelene med administrerte penger .)

Hvorfor ikke bruke kontosaldoen

Din første vurdering er hvordan å betale ut kontosaldoen reduserer avkastningen på kontoinvesteringene dine.

Å betale viklingsgebyr fra pensjonskontoen din betyr at avgiften reduserer kontosaldoen. Dette reduserer i sin tur mengden av eiendeler som fortsetter å påløpe inntekter på skatteutsatt basis, eller et skattefritt grunnlag for Roth IRAs. Overtid kan denne reduksjonen i saldoen ha betydelig innvirkning på den samlede ytelsen til investeringene i pensjonskontoen.

Si for eksempel at du har en pakkingskonto som tjener en avkastning på 10% og krever et gebyr på 1%. Ved å betale pakningsgebyrene ut av pensjonskontoen din reduserer du avkastningen på investeringen din med 8% over en femårsperiode. Diagrammet nedenfor illustrerer denne nedgangen. Det viser den årlige forskjellen i avkastning over en femårsperiode for en investor som starter med en IRA-saldo på 1 million dollar, og hvor han eller hun får en avkastning på 10% og betaler en avgiftsavgift på 1% per år. Du kan se hvor dramatisk gebyret på 1%, lite som det høres ut, påvirker den årlige avkastningen.

Tabell 1

I dette eksemplet, etter fem år, er den totale forskjellen i pensjonskontosaldoen 71 851 dollar, og dette beløpet vil øke hvert år!

TIPS: Hvis du allikevel bestemmer deg for å betale pakningsgebyr fra kontosaldoen, husk at disse betalingene ikke blir behandlet som utdelinger og derfor ikke blir lagt til inntekten. Som sådan må du huske å ikke inkludere disse utbetalingene i selvangivelsen.

Hvorfor betale ut av lommen

Deretter vil du være klar over den potensielle skattefordelen ved å betale ut lomme - om det er fordelaktig å bruke eiendomsmasser, som sannsynligvis allerede er beskattet, til å betale avgiftene.

For eksempel, i eksempelet vist i tabell 1, resulterer betaling av lommen i en økning på $ 71, 851 i kontosaldoen. Når dette beløpet til slutt blir distribuert fra pensjonskontoen, kan det imidlertid belastes inntektsskatt til gjeldende skattesats - og den høyere kontosaldoen kan bety høyere skatt. Dette avhenger i stor grad av typen IRA du holder i innpakningen. Hvis kontoen er en Roth IRA, vil det distribuerte beløpet være skattefritt (hvis kvalifisert). Derfor, for en Roth IRA, ser det ut til å betale ut av lommen å være det mer fordelaktige alternativet, men for andre pensjonskontoer kan det ikke hende at dette er tilfelle. Begge alternativene bør veies nøye.

Er det tillatt ">

En langvarig debatt om hvorvidt innkjøpsgebyr kan betales ut av lommen ble tatt opp av skattemyndighetene i privatbrevavgjørelsen (PLR) 200507021. Debatten sentrerte seg om hvorvidt kommisjoner (som er en del av et viklingsgebyr) for en pensjonskonto kan betales ut av lommen. Debatten stilte også spørsmål ved om slik betaling i henhold til gjeldende reguleringsretningslinjer vil bli behandlet som et bidrag til pensjonskontoen. I PLR 200507021 konkluderte skattemyndighetene imidlertid med at slik betaling ikke ville bli behandlet som bidrag til pensjonskontoen.

Som et resultat av denne PLR, gjør nå mange tilbydere av pensjonskontotjenester som nølte med å la innleggsavgift betales ut av lommen. Hvis du opprettholder en pakkingskonto, kan du ta kontakt med tjenesteleverandøren din for å finne ut hvilken posisjon de har i saken.
Mens skattemyndighetene tillot at innbetalingsavgiften kunne betales ut av lommen under PLR 200507021, adresserte den ikke den eksisterende regelen som ikke tillater refusjon av gebyrer som ble betalt fra pensjonskontoen. Hvis du ønsker å betale pakningsgebyret ut av lommen, kan du ta kontakt med leverandøren av pensjonskontoen for å finne ut om de tilbyr en faktureringstjeneste eller annen bestemmelse som gjør at du kan betale gebyret før det debiteres fra pensjonskontoen din.

Generelt, hvis leverandøren tilbyr en faktureringstjeneste, mottar du en faktura for innpakningsavgiften, som vil inneholde en frist som betalingen må utføres på. Hvis du ikke klarer å foreta betalingen innen den angitte fristen, debiteres vanligvis gebyret fra pensjonskontoen din. Hvis du sender inn gebyret ditt etter at betalingen er belastet, anses betalingen som et bidrag, som er underlagt gjeldende grense. Den mulige effekten av en sen gebyrbetaling er et overskytende bidrag til pensjonskontoen din. (For å håndtere disse bidragene, se Korrigere ikke-støtteberettigede (overskytende) IRA-bidrag .)

Et eksempel
John, som er 45 år, sendte inn en sjekk på $ 5.000 for innpakningsavgiften til sin IRA-leverandør, som mottok den etter at innpakningen allerede debuterte Johns IRA. Siden betalingen ble mottatt etter at gebyret hadde blitt debitert, avsatte IRA-leverandøren sjekken som et IRA-bidrag. Imidlertid hadde John allerede gitt et bidrag på $ 4000 til sin IRA, den $ 5.000 forsinket betaling resulterte i et overskudd bidrag.

Bunnlinjen

Når du bestemmer deg for om du skal betale innkjøpsgebyret ditt fra pensjonskontosaldoen, er den viktigste faktoren å vurdere effekten av å betale fra kontoen på investeringsavkastningen. Vurder også hvordan reduksjonen i avkastning påvirker det tiltenkte formålet ditt med midlene: å finansiere pensjonsårene dine eller være igjen som arv til mottakerne?

Hvis du bestemmer deg for å betale gebyret ut av lommen, må du huske å ta hensyn til den endelige effekten å betale ut av lommen på skattene du måtte betale på beløpet. Like viktig kan du ta kontakt med leverandøren av pensjonskontoen din for å finne ut om de tilbyr en slik tjeneste, samt retningslinjene og prosedyrene som gjelder.