12 Toppkilder for ikke-skattbar inntekt

Som amerikanere er det en patriotisk forpliktelse å betale skatt på inntekt. Internal Revenue Service (IRS) definerer inntekter som penger, eiendommer eller tjenester som mottas, men det er unntak for både enkeltpersoner og virksomheter. Ofte kommer disse unntakene inn når visse omstendigheter oppstår. Å kjenne til disse unntakene kan også være viktig i økonomisk planlegging og investeringer i og med at de kan tilby noen ytelsesavkastningsfordeler. Denne artikkelen belyser noen av de beste kildene for ikke-skattbar inntekt, først og fremst innen personlig finans.

7 Kilder til ikke-skattbar inntekt

1. Betalinger for uføretrygd

Vanligvis er uføretrygd skattepliktig hvis de kommer fra en forsikring med premier som ble utbetalt av arbeidsgiveren din. Imidlertid er det noen andre kategorier av uføretrygd som ikke er skattbare.

• Hvis du kjøper ekstra uføretrygd gjennom arbeidsgiveren din med dollar etter skatt, er ikke fordeler du mottar fra den planen skattepliktig.
• Hvis du kjøper en privat uføreforsikringsplan med dollar etter skatt, er ikke fordeler du mottar fra den planen skattepliktig.
• Arbeidstakers kompensasjon (lønnen du mottar når du ikke er i stand til å jobbe på grunn av en arbeidsrelatert skade) er en annen type uføretrygd som ikke er skattepliktig.
• Kompenserende (men ikke straffende) skader for fysisk skade eller fysisk sykdom, kompensasjon for varig tap eller tap av bruk av en del eller funksjon av kroppen din, og erstatning for din permanente misdannelse er ikke skattepliktig.
• Uføretrygd fra et offentlig velferdsfond er ikke skattepliktig.
• Uføretrygd under bilforsikring uten feil for inntektstap eller opptjeningskapasitet som følge av skader er heller ikke skattepliktig.

2. Arbeidsgiverforsynt forsikring

Skattemyndighetene sier at "generelt er verdien av ulykke eller helseplandekning som arbeidsgiveren gir deg ikke inkludert i inntekten." Dette kan være helseforsikring levert av arbeidsgiveren din av en tredjepart (som Aetna eller Blå Kors) eller dekning og refusjon for medisinsk behandling som ytes gjennom en helse refusjonsordning (HRA). Arbeidsgiverforsikret langtidsforsikring er heller ikke skattepliktig.

3. Helseresparekontoer

I kategorien medisinske fordeler er ikke utdelinger fra helsesparekonto skattepliktig. Helsesparekontoer er bare tilgjengelige for enkeltpersoner som er registrert i en høy egenandel helseplan (HDHP) som begrenser bruken av dem.

4. Livsforsikringsutbetalinger

Hvis en kjær dør og etterlater deg en stor livsforsikringsytelse, er denne inntekten vanligvis ikke skattepliktig. Vær imidlertid oppmerksom på at det kan være noen unntak fra denne regelen. Hvis du kontanter inn eller konverterer en livsforsikringsplan, kan det også ha noen skatteforpliktelser.

5. Inntekt opptjent i syv stater

I USA er hver stat i stand til å lage mange av sine egne lover. Så selv om de fleste inntekter er skattepliktige på føderalt nivå, og de fleste stater også pålegger en statlig skatt på inntekt, har syv stater (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming) valgt å ikke ta en statlig inntekt skatt på innbyggerne deres. (Ikke overraskende at det er noen stater som er populære blant pensjonister, selv om andre faktorer, for eksempel om pensjoner og utbetalinger for sosialforsikring beskattes og levekostnadene, også er faktorer.) To stater, Tennessee og New Hampshire, beskatter bare utbytte og renter inntekt.

6. Inntekter fra selskaper opptjent i fire stater

Selskaper liker også skattefritak, og mangel på statlig inntektsskatt kan også oppmuntre selskaper til å finne der. Det er ingen selskapsskatter i Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota og Wyoming, ifølge Tax Foundation. Nevada, Ohio, Texas og Washington pålegger imidlertid brutto kvitteringsskatter.

7. Salg av rektor

Enkeltpersoner og ektepar som oppfyller skattemyndighetens eier- og brukstester, noe som betyr at de har eid hjemmet sitt i minst to av de siste fem årene og har bodd i det som hovedbolig i minst to av de siste fem årene, kan utelukke fra inntekten opp til $ 250 000 (for enkeltpersoner) eller $ 500 000 (for ektepar som arkiverer i felleskap) av kapitalgevinster ved salg av hjemmet.

8. Gaveavgift på opptil $ 15.000 og gavekvitteringer av hvilket som helst beløp

Skattemyndighetene skattlegger ikke mottatte gaver. Gavegivere er ansvarlig for gaver på over $ 15.000. Hvis du gaver over $ 15 000, kan det overskytende beløpet regnes som en gavefrihet på 10 millioner dollar. Dette eliminerer alle gaveavgifter for folk flest, men hvis det må betales gaveskatt varierer de fra 18% til 40% for gavegiveren.

$ 15 000 er vanligvis det maksimale gavebeløpet for fritak for gaveskatt, og eventuelle skatter betales bare av gavegiveren.

Merk at premier ikke er det samme som gaver. Du må generelt betale skatt for en premie. I noen tilfeller kan premier også inkludere mottatte tjenester som deretter er gjenstand for skatterapportering til virkelig verdi.

I tillegg anses følgende inntektstyper til å være ikke-avgiftbare gaver:

• undervisning eller medisinske utgifter betalt på andres vegne
• politiske donasjoner
• gaver til veldedige formål (veldedige donasjoner) - faktisk er dette skattefradrag, noe som betyr at de reduserer giverens skattepliktige inntekt med donasjonsbeløpet hvis de spesifiserer fradraget i stedet for å ta standardfradraget

Et viktig unntak fra denne regelen er gaver fra arbeidsgivere. Disse gavene er vanligvis ansett som frynsegoder, ikke gaver og er skattepliktig inntekt. En liten gave verdt mindre enn $ 25, for eksempel en frukt fruktkake, er et unntak fra frynsegelen regel.

For å forhindre skatteunndragelse sier IRS også at gaveavgiften gjelder "enten giveren har til hensikt at overføringen skal være en gave eller ikke." Hvis du for eksempel selger noe til noen som er mindre enn markedsverdien, kan skattemyndighetene anse det som en gave.

Totalt sett kan en regnskapsfører gi deg råd om skatteplanlegging for å hjelpe deg med å unngå eventuelle skatter på skatter. Skattemyndighetene krever IRS-skjema 709 når gaveskatter gjelder.

9. Arv

Fritaket for eiendomsskatt fordoblet seg som en del av loven om skattekutt og jobber fra 2017. I 2018 skulle antallet stige til 5, 6 millioner dollar for enkeltpersoner, dobbelt for par. Men den nye skatteregningen brakte det individuelle fritaket til 11, 2 millioner dollar, med par på 22, 4 millioner dollar, et brudd som vil vare til 2026. Ethvert beløp over fritaket er skattepliktig.

10. Kommunal obligasjonsinteresse

Kommunale obligasjoner er en av de mest populære skattefrie investeringene. Det meste av tiden, når du investerer i obligasjoner, må du betale føderal, statlig og / eller lokal skatt på avkastningen du tjener. Imidlertid, når du investerer i og tjener penger på kommunale obligasjoner, er inntektene vanligvis skattefrie på føderalt nivå og også skattefrie på statlig nivå hvis du bor i samme stat som obligasjonene ble utstedt. Dette skattefritaket gjelder enten du investerer i individuelle kommunale obligasjoner eller kjøper dem gjennom et kommunalt obligasjonsfond.

Selv om kommunale obligasjoner generelt tilbyr en lavere avkastning enn andre typer obligasjoner, kan du når du vurderer avkastningen etter skatt, ende fremover med å investere i kommunale obligasjoner. Kommunale obligasjoner anbefales generelt bare for individer med høyere inntekt og ektepar som faller inn mellom 32 og 37% føderale inntektsskattekonsoller.

11. Inntil 3.000 dollar av inntektsutlignet med kapital tap

Hvis du selger investeringer med tap, kan du bruke tapet ditt til å redusere den skattepliktige inntekten med opptil 3000 dollar i året. Kapitaltap kan til og med føres fra år til år til hele tapet er utlignet. Hvis du for eksempel solgte investeringer med et tap på $ 4500 i 2018, kan du trekke 3000 dollar fra den skattepliktige inntekten på selvangivelsen din i 2018 og $ 1500 fra inntekten din på selvangivelsen for 2019.

12. Pensjonsinntekt

Investering av pensjonskonto gir en rekke skattemessige fordeler. Ved pensjonisttilværelse er alle inntekter fra Roth IRAs ikke-skattbare. Roth IRAs tilbyr også fordelen med ikke-skattbar inntekt før fylte 59, 5 år hvis kontoen har vært holdt i fem år.

Bunnlinjen

Amerikanere bør være klar over skatteforpliktelsene på inntekter mottatt gjennom hele det skattepliktige året, siden regjeringen krever en andel av alle typer inntekter i de fleste tilfeller. Det er imidlertid mange unntak. Å kjenne til unntakene og spesielle omstendigheter som eliminerer behovet for skatteinnbetaling, kan være viktig i alle typer økonomiske beslutninger.

Hvorfor har skattemyndighetene valgt å gjøre fritak for inntekt når den generelt prøver å skattlegge alt? Årsakene inkluderer troen på at å eliminere eller dramatisk redusere skatt i visse områder vil oppmuntre til visse aktiviteter som antas å være til nytte for landet, for eksempel boligeierskap og investering, og redusere risikoen forbundet med disse aktivitetene. I tillegg er noen unntak rettet mot mennesker i nød, for eksempel de som mottar visse kategorier av uføretrygd.

Hvert år oppdaterer IRS publikasjon 525 som beskriver skattepliktig og ikke-skattbar inntekt. Innbyggere kan se denne publikasjonen for mer avklaring og spørsmål om ulike typer ikke-skattbar inntekt.