Akselerert amortisering
Akselerert amortisering er en prosess der en pantelåner betaler ekstra til pantelån. Med akselerert amortisering har låntakeren lov til å legge til ekstra betalinger i panteseddelen for å betale ned et pantelån før låneavregningsdatoen. Fordelen ved å gjøre dette er reduserte samlede rentebetalinger.
BREAKING NED Akselerert amortisering
Her er et eksempel på akselerert amortisering. La oss si at det har et pantelån for $ 200 000 til 7% rente i 30 år. Den månedlige hovedstol- og renteutbetalingen er $ 1330, 60. Å øke betalingen med $ 100 per måned vil føre til en utbetalingsperiode på 24 år i stedet for de opprinnelige 30 årene, noe som sparer låneren seks års renter. Å betale et pantelån på en akselerert måte reduserer lånepremien raskere og reduserer mengden av tilleggsrenter låntakeren trenger å betale på lånet. En låntaker kan også fremskynde amortiseringen av lånet sitt ved å foreta mer enn en betaling per måned. Den ekstra betalingen går direkte mot å betale ned hovedlånet.
Akselerert amortisering i USA
Kredittlånere i USA tar vanligvis et 30-års lån med fast rente, sikret av eiendommen selv. Lengden på lånet, og det faktum at renten ikke er variabel, betyr at låntakere i USA vanligvis betaler en høyere rente på lånene sine enn låntakere i andre land, som Canada, der renten på et pantelån er tilbakestilles vanligvis hvert femte år. Denne høye renten kan oppmuntre låntakere til å bruke akselererte amortiseringsstrategier for å betale ned lånet raskere for å redusere de totale rentebetalingene.
Men det er mange andre grunner til at det kanskje ikke er fornuftig å betale ned et pantelån tidlig. Den viktigste grunnen er at renter på de første $ 750.000 dollar i pantegjeld er fradragsberettiget i henhold til USAs skattekode. Ved å betale ned et pantelån tidlig, ville huseiere øke inntektsskatten de skylder, alt annet likt. I et slikt scenario kan det være fornuftig for huseiere å bruke midlene de ville ha brukt til akselerert amortisering for å investere i et pensjons- eller college-fond. Et slikt fond ville tjene en avkastning, samtidig som den skattemessige fordelen ved et pantelånsfradrag opprettholdes. Svært velstående kjøpere, men som allerede har tilstrekkelige pensjonsmidler og tilstrekkelig kapital til å foreta andre investeringer, kan det være lurt å betale ned pantelånet tidlig.