Hvordan skiller IRS-skjemaer 1040EZ, 1040A og 1040?

Hvis du trenger å sende inn en individuell føderal selvangivelse, bruker du IRS-skjema 1040, 1040EZ eller 1040A. (Ikke sikker på om det kreves innlevering? Ta dette raske IRS-intervjuet.) Hvert skjema har samme formål - å rapportere inntekten og bestemme om du skylder tilleggsskatter eller, enda bedre, få refusjon - men skjemaene varierer i kompleksitet.

Form 1040EZ er, ikke overraskende, den enkleste å fylle ut. 1040A er lengre og litt mer kompleks, og Form 1040 er partiets mest detaljerte og utfordrende. Mens hvem som helst kan arkivere skjema 1040, må du oppfylle visse krav for å bruke de kortere 1040EZ- eller 1040A-skjemaene. Her er en rask gjennomgang for å hjelpe deg med å velge riktig skjema for din situasjon.

Skjema 1040EZ

Bruk dette skjemaet hvis du ikke planlegger å kreve skattefradrag eller fradrag.

IRS-skjema 1040EZ er den korteste av 1040-skjemaene og den enkleste å fylle ut. Du kan ta standardfradraget, men du vil ikke være i stand til å spesifisere fradrag, kreve justeringer av inntektene (for eksempel bidrag til en IRA) eller kreve skattefradrag bortsett fra Earned Income Tax Credit (EIC), som er tilgjengelig for visse lavinntektsskattytere. Du kan heller ikke bruke 1040EZ hvis du har noen inntekter fra selvstendig næringsdrivende, underholdsbidrag, utbytte eller kapitalgevinster.

Du kan bruke skjema 1040EZ hvis alt av følgende gjelder:

• Du innleverer som enkelt eller gift arkivering i fellesskap
• Din skattepliktige inntekt er mindre enn $ 100 000
• Du krever ingen pårørende
• Du spesifiserer ikke fradrag
• Du (og ektefellen din, hvis du innleverer i felleskap) var under 65 år 1. januar året du innleverer, og ikke juridisk blind på slutten av det skatteåret du arkiverer
• Inntektene kommer bare fra lønn, lønn, tips, skattepliktig stipend og stipend, tilskudd til arbeidsledighet eller utbytte fra Alaska Permanent Fund
• Din skattepliktige rente er $ 1500 eller mindre
• Dine opptjente tips (om noen) er inkludert i boks 5 og 7 i W-2
• Du skylder ikke husholdningenes arbeidsavgift på lønn du har betalt til en husstandsansatt
• Du er ikke skyldner i en konkurssak kapittel 11 som ble anlagt etter 16. oktober 2005

Skjema 1040A

Bruk dette skjemaet hvis du planlegger å kreve visse skattefradrag, men ikke spesifisere fradragene dine.

IRS Form 1040A sitter mellom Form 1040EZ og standard Form 1040 med tanke på kompleksitet og hvor lang tid det tar å fullføre. Det tilbyr flere skattelettelser enn skjema 1040EZ - inkludert barnepass, utdanning og pensjonssparing (f.eks. Bidrag til IRA). Likevel er det begrenset når det gjelder tillatte fradrag og studiepoeng sammenlignet med standarden 1040. Hvis du ikke kan bruke skjema 1040EZ - for eksempel fordi du har forsørgere å kreve - kan det hende du kan bruke 1040A hvis:

• Du innleverer som singel, gift arkivering i fellesskap eller hver for seg, kvalifiserende enke eller enkemann eller husstand
• Din skattepliktige inntekt er mindre enn $ 100 000
• Inntektene er kun fra lønn, lønn, tips, skattepliktige stipend og stipend, stipend, renter, ordinært utbytte, kapitalgevinstutdelinger, pensjoner, livrenter, IRAs, arbeidsledighetskompensasjon, skattepliktig sosial trygghet eller jernbanepensjonsfordeler og Alaska Permanent Fund utbytte
• Du spesifiserer ikke fradrag
• Du hadde ikke en alternativ minimumskattjustering (AMT) på aksje du kjøpte ved å utøve en aksjeopsjon
• De eneste justeringene til inntektene er fradrag for en IRA, studielånsrenter, pedagogutgifter og skolepenger og gebyrer
• De eneste studiepoengene du krever er for utgifter til barn og avhengige pleie, EIC, eldre eller funksjonshemmede, utdanning, skattefradrag for barn, premie skattekreditt (for forsikring kjøpt på helseforsikringsmarkedet) eller pensjonsinnskudd

Skjema 1040

Bruk dette skjemaet hvis inntektene dine er større, du har komplekse investeringer og / eller du planlegger å kreve skattekreditt og spesifisere fradrag.

Hvis du ikke kan bruke skjema 1040EZ eller 1040A, bruker du IRS-skjema 1040. Dette er det mest komplekse av skjemaene for individuelle skatteopptakere, men det gir deg også flest muligheter for å kreve fradrag og kreditter. Du må arkivere skjema 1040 hvis:

• Din skattepliktige inntekt er større enn $ 100.000
• Du spesifiserer fradrag
• Du mottar inntekter fra salg av eiendom
• Du har visse inntektstyper, inkludert fra ikke-rapporterte tips, selvstendig næringsdrivende, visse ikke-skattepliktige utdelinger, et partnerskap eller et S-selskap, eller hvis du er mottaker av et bo eller tillit
• Du skylder skatt for bruk av en ansatt i husholdningen

Bunnlinjen

Som en tommelfingerregel, jo lenger skatteskjema, desto flere skattelettelser og kreditter vil være tilgjengelig. Arkivering av skjema 1040EZ eller 1040A i stedet for skjema 1040 kan være raskere og med færre krav til oppbevaring, men du kan gå glipp av pengerbesparende skattekreditter og fradrag. Hvis du ikke er sikker på hvilket skjema som er best for din situasjon, kan du spørre en skatteprofesjonell eller prøve IRSs interaktive skatteassistent, designet for å hjelpe deg med å bestemme den enkleste formen du kan bruke til å arkivere den føderale selvangivelsen. Det kan også være lurt å lese Hvordan arkivere en avgiftsforlengelse og gifte seg med glede? Arkiver skatter separat!