Tidligere tjeneste
Tidligere tjeneste viser til ansettelsesperioden før en ansattes deltakelse i en pensjonsplan. Den perioden kan utelukke arbeidstakeren fra visse fordeler som eksisterte før han deltok i planen. Ansatte har muligheten til å kjøpe tidligere tjenester, ved å bruke kontanter eller gjennom en kvalifisert pensjonsplanrullering, for å øke tjenestene i beregningen av alderspensjonen. I en ytelsesplan har arbeidsgiveren muligheten til å finansiere tidligere tjeneste eller ikke.
Forstå tidligere tjeneste
Innkjøp av tidligere tjenester innebærer å betale et fast beløp i bytte for tidligere perioder med savnet pensjonsgivende tjeneste. Å kjøpe tidligere tjenester kan bidra til å maksimere pensjonsinntektene og gi ekstra økonomisk sikkerhet, spesielt hvis en ansatt tok permisjon fra jobben på et tidspunkt i karrieren. Noen vanlige årsaker til blader inkluderer fri for å oppdra en familie, gå tilbake til skolen eller reise. Å utsette deltakelse i en pensjonsplan kan være en annen grunn til å kjøpe tidligere tjenester.
De fleste alderspensjoner for ytelsesbaserte pensjonsplaner beregnes etter en formel som ligner på:
- Alderspensjon = (antall år med pensjonsgivende tjeneste) multiplisert med (en viss prosentandel for hvert tjenesteår) multiplisert med (gjennomsnitt av den endelige eller beste inntekten over en 3-5 års periode)
Spesielt er denne typen transaksjoner irreversible. Det gjør forståelsen av kostnads-fordel-dynamikken før du gjør transaksjonen kritisk. Dette innebærer å beregne hvorvidt den forventede trinnvise pensjonsytelsen som skal mottas som et resultat av det tidligere tjenestekjøpet overstiger de forutgående pensjonsinntekter som kunne ha blitt produsert med pengene brukt til å kjøpe den tidligere tjenesten. Det er viktig å gjennomgå hvordan kjøpet av tidligere tjenester vil påvirke den enkeltes samlede økonomiske plan.
Betaler for tidligere tjeneste
Det er flere måter å betale for kjøp av tidligere tjenester. Midler som er i en registrert pensjonsspareplan (RRSP) kan brukes til å betale for tidligere tjenester. I dette tilfellet kan det gjøres en direkte skatteret overføring fra RRSP-konto til pensjonsplanen. Hvis RRSP ikke har tilstrekkelig likviditet, kan det ytes et engangsinnskudd til RRSP for å utgjøre forskjellen. Det kan også være mulig å betale for tidligere tjenester ved å overføre midler fra en tidligere pensjonsplan, forutsatt at den nåværende pensjonsleverandøren er villig til å akseptere midlene. Engangsinnskudd eller avdragsbidrag med ikke-registrerte midler, inkludert lønnsfradrag, kan også gjøres.
I tilfeller der ansatte vurderer å rulle over eiendelene fra sin kvalifiserte pensjonsplan, er det ofte lurt å først konsultere en økonomisk planlegger.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.