Kvalifiserende investering
En kvalifiserende investering refererer til en investering kjøpt med forhåndsinntekt, vanligvis i form av et bidrag til en pensjonsplan. Midler som brukes til å kjøpe kvalifiserte investeringer blir ikke avgiftspliktig før investoren trekker dem ut.
BREAKING NED Kvalifiserende investering
Kvalifiserende investeringer gir et incentiv for enkeltpersoner til å bidra til visse typer sparekontoer ved å utsette skatt til investoren tar ut midlene. Bidrag til kvalifiserte kontoer reduserer den enkeltes skattepliktige inntekt i et gitt år, noe som gjør investeringen mer attraktiv enn en lignende investering på en ikke-kvalifisert konto.
Eksempel på en kvalifiserende investering
For personer med høy inntekt kan utsetting av skatt på inntjening til distribusjon fra et pensjonsfond potensielt gi besparelser på et par måter. Tenk for eksempel på et ektepar hvis bruttoinntekt ville presse dem rett over bruddpunktet til en høyere skatteklasse. I 2018 ville et ektepar som arkiverer i fellesskap se en økning i skattesatsen fra 24 prosent til 32 prosent på inntekten over $ 315, 001. Fordi skattemyndighetene bruker marginale skattesatser, ville parets inntekter i 2018 mellom $ 82 501 og $ 157 500 bli beskattet med 24 prosent.
Anta at hver ektefelles arbeidsgiver tilbød en 401 (k) plan og paret maksimerte bidragene sine for året. Standardgrensen for enkeltpersoner som bidrar til 401 (k) planer i 2018 er $ 18 500, slik at paret kunne trimme 37.000 dollar totalt av sin skattepliktige inntekt, noe som bringer det totale antallet ned fra $ 320.000 til $ 283.000, komfortabelt innenfor skattekravet på 24 prosent. Etter pensjonisttilværelse tilsvarer skatten ekteparet vil betale med utdelingen deres inntekt etter pensjonering, som sannsynligvis vil være ganske mye mindre enn deres samlede lønn. I den grad pensjonsutdelingen holder seg under terskelen for høyere inntektsskattekonsoller, vil de tjene på forskjellen mellom marginalsatsene de ville ha betalt i dag og eventuelle lavere marginalsatser de betaler i fremtiden.
Roth IRAs sammenlignet med kvalifiserende investeringer
Investeringer som kvalifiserer for utsatt skatt inkluderer vanligvis livrenter, aksjer, obligasjoner, IRAs, registrerte pensjonsspareplaner (RRSPs) og visse typer trusts. Tradisjonelle IRA-er og varianter rettet mot selvstendig næringsdrivende, for eksempel SEP og ENKEL IRA-planer, faller alle inn under kategorien kvalifiserte investeringer. Roth IRA-er fungerer imidlertid litt annerledes. Når folk bidrar til Roth IRAs, bruker de inntekt etter skatt. Der kvalifiserende investeringer tilbyr skattefordeler ved å utsette betaling av skatt, tilbyr Roth IRAs en skattemessig fordel ved å la bidragsytere betale en skatt på sine investeringsfond i forkant i bytte mot kvalifiserte utdelinger. Under en Roth IRA unngår distribusjoner som oppfyller visse kriterier ytterligere beskatning, og eliminerer all beskatning av styrking av bidragsfond.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.