Pensjonsbruk for helsesparekontoen din (HSA)

Det har blitt inngripet i oss å maksimere vår 401 (k) plan eller lignende arbeidsplassdefinerte bidragsplan som den beste måten å spare til pensjon. Dette er absolutt gode råd. Imidlertid har de siste årene kommet et annet pensjonssparekjøretøy som kan være bedre enn 401 (k): en helsesparekonto (HSA).

Hva er en helsesparekonto (HSA)?

Helsesparekontoer (HSAs) er skattefordelte sparekontoer designet for å hjelpe personer som har helsetilpassede helseplaner (HDHP) med å betale for medisinske utgifter som ikke er lomme. Selv om disse kontoene har vært tilgjengelige siden 2004, utnytter for få kvalifiserte amerikanere fordel av dem.

I følge en rapport fra juli 2015 fra Employee Benefit Research Institute (EBRI) hadde rundt 17 millioner mennesker HSA-kvalifiserte helseforsikringsplaner i 2014, men bare 13, 8 millioner av dette antallet hadde åpnet en HSA. En undersøkelse fra april 2018 av America's Health Insurance Plans (AHIP) av medlemsforsikringsselskapene rapporterte om 21, 8 millioner HSA påmeldte i 52 HDHP-planer i 2017, opp fra 20, 2 millioner året før. Disse typer helseplaner tilbys av omtrent 43% av arbeidsgiverne akkurat nå.

I en senere rapport bemerket EBRI dessuten at personer med HSAs hadde en gjennomsnittlig saldo på bare 2 922 dollar i 2016 - en pittance, med tanke på at det tillatte årlige bidraget i 2016 var $ 3 350 for de med individuelle helseplaner og $ 6 750 for de med familiedekning . I tillegg var bare 6% av HSA’ene på investeringskontoer. EBRI fant at praktisk talt ingen bidrar maksimalt, og nesten alle tar nåværende utdelinger for å betale for medisinske utgifter.

Alt dette betyr at forbrukere som har HSA-er, så vel som forbrukere som er kvalifisert for HSA-er, men ikke har åpnet en, går glipp av et utrolig alternativ for å finansiere de senere årene. Det er på tide å starte en ny trend.

Viktige takeaways

• Den helsetilpassede helseplanen du trenger for å kvalifisere deg for en HSA, kan være mer budsjettvennlig enn det virker som om premiene er så lave.
• I motsetning til en fleksibel brukerkonto, er HSA-pengene dine for alltid, og de er bærbare.
• Du kan bidra til en HSA til 65 år, selv når du ikke jobber.
• Invester HSA-pengene dine; ikke bare la det ligge på en sparekonto.
• Behold kvitteringer for ubetalte medisinske utgifter siden du fikk din HSA. Du kan bruke dem til å få skattefrie midler fra kontoen din.

Hvorfor bruke en HSA til pensjonering?

En HSAs tredoble skattefordel, som ligner den for en tradisjonell 401 (k) plan eller IRA, gjør det til en helt topp måte å spare til pensjon. I følge en fersk historie i The Wall Street Journal, er HSAs "den mest skatte-foretrukne kontoen tilgjengelig", skriver Michael Kitces, direktør for finansiell planlegging ved Pinnacle Advisory Group Inc. i Columbia, Md. "Bruker en for å spare til pensjonsmedisinsk utgifter er en bedre strategi enn å bruke pensjonskontoer. "

Fordelene med en HSA

Dine bidrag til en HSA kan gjøres via fradrag for lønn, samt fra dine egne midler. Hvis sistnevnte, er de fradragsberettiget, selv om du ikke spesifiserer. Hvis de er laget av dine egne midler, blir de ansett for å være laget før skatt, noe som betyr at de reduserer det føderale og statlige skatteansvaret ditt - og de er heller ikke underlagt FICA-skatter. I tillegg trenger ikke eventuelle bidrag som arbeidsgiveren yter å regnes som en del av din skattepliktige inntekt.

Kontosaldoen din blir skattefri. Eventuelle renter, utbytter eller kapitalgevinster du tjener er ikke-skattbare.

Uttak for kvalifiserte medisinske utgifter er skattefrie. Dette er en viktig måte som en HSA er overordnet en tradisjonell 401 (k) eller IRA som pensjonisttilværelse: Når du begynner å ta ut midler fra disse planene, betaler du inntektsskatt på pengene, uavhengig av hvordan midlene blir brukt.

Også bedre: I motsetning til en 401 (k) eller IRA, krever ikke en HSA at kontoinnehaveren begynner å ta ut midler i en viss alder. Kontoen kan forbli uberørt så lenge du vil, selv om du ikke lenger har lov til å bidra når du fyller 65 år og er kvalifisert for Medicare.

Dessuten kan balansen overføres fra år til år; du er ikke juridisk forpliktet til å "bruke den eller miste den", som med en fleksibel utgiftskonto (FSA). En HSA kan også flytte med deg til en ny jobb. Du eier kontoen, ikke arbeidsgiveren din, noe som betyr at kontoen er fullstendig bærbar og går når og hvor du gjør.

Hvem kan åpne en HSA?

For å kvalifisere deg til en HSA, må du ha en helsetilpasset helseplan og ingen annen helseforsikring. Du må ennå ikke kvalifisere deg for Medicare, og du kan ikke bli hevdet som avhengig av andres selvangivelse.

En stor bekymring mange forbrukere har om å forutse en foretrukket leverandørorganisasjon (PPO), plan for helseoppholdsorganisasjon (HMO) eller annen forsikring til fordel for en høy egenandel helseplan, er at de ikke vil ha råd til sine medisinske utgifter.

I 2019 har en HDHP en egenandel på minst 1.350 dollar for egenforsikring og 2.700 dollar for familiedekning (begge uendret fra 2018). Avhengig av dekningen din, kan dine årlige utgifter til lommen i 2019 løpe like høye som 6 750 dollar for individuell dekning - eller 13 500 dollar for familiedekning - under en HDHP. Disse høye utgiftene kan være en grunn til at disse planene er mer populære blant velstående familier som vil dra fordel av skattefordelene og har råd til risikoen.

Imidlertid, ifølge Fidelity, kan en lavere egenandel plan som en PPO koste deg mer enn $ 2000 i året i høyere premier fordi du betaler ekstra penger uavhengig av størrelsen på medisinske utgifter det året. Med en HDHP, derimot, samsvarer utgiftene dine mer med dine faktiske helsebehov. (Selvfølgelig, hvis du er i en situasjon der du vet at helsepostkostnadene dine sannsynligvis vil være høye - for eksempel en kvinne som er gravid, eller noen med en kronisk medisinsk tilstand - kan det hende at en høy egenandel ikke er det beste valget for deg.) HDHP-er dekker også noen forebyggende tjenester før du møter egenandelen.

Alt i alt kan en HDHP være mer budsjettvennlig enn du tror - spesielt når du vurderer fordelene med pensjon. La oss se på hvordan du kan bruke funksjonene i en HSA for enklere og mer robust å finansiere pensjonen.

Maks ut bidrag etter alder 65

Som nevnt over, er HSA-bidragene dine fradragsberettiget før du fyller 65 år og blir kvalifisert for Medicare. Bidragsgrensene på $ 3.500 (dekning alene) og $ 7.000 (familiedekning) inkluderer arbeidsgiverbidrag. Bidragsgrensene justeres årlig for inflasjon.

Hvis du har en HSA og er 55 år eller eldre, kan du gi et ekstra "innhentende" bidrag på $ 1000 per år, og en ektefelle som er 55 år eller eldre kan gjøre det samme, forutsatt at hver av dere har sine egne HSA-konto. Din families samlede årlige bidrag kan ikke overstige 9000 dollar.

Du kan bidra opp til det maksimale uavhengig av inntekten din, og hele bidraget ditt er fradragsberettiget. Du kan til og med bidra i år hvor du ikke har noen inntekt. Du kan også bidra hvis du er selvstendig næringsdrivende.

"Å maksimere bidrag før 65 år lar deg spare for generelle pensjonsutgifter utover medisinske utgifter, " sier Mark Hebner, grunnlegger og president, Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, California, og forfatter av "Index Funds: The 12-trinns utvinningsprogram for aktive investorer. "

"Selv om du ikke vil motta skattefritaket, " tilføyer Hebner, "det gir pensjonister mer tilgang til flere ressurser for å finansiere generelle levekostnader."

Ikke bruk bidragene dine

Dette kan høres ut som intuitivt, men vi ser på en HSA først og fremst som et investeringsverktøy. Gitt, den grunnleggende ideen bak en HSA er å gi mennesker med en høy egenandel helseplan en skattepause for å gjøre medisinutgiftene utenom lommen mer håndterbare.

Men den tredoble skattefordelen betyr at den beste måten å bruke en HSA er å behandle den som et investeringsverktøy som vil forbedre det økonomiske bildet ditt ved pensjonering. Og den beste måten å gjøre det på er å aldri bruke HSA-bidragene dine i løpet av dine arbeidsår og betale kontanter ut av lommen for dine medisinske regninger. Med andre ord, tenk på HSA-bidragene dine på samme måte som du tenker på dine bidrag til noen annen pensjonskonto: uberørbar til du går av. Husk at skattemyndighetene ikke krever at du tar distribusjoner fra HSA i noe år, før eller under pensjon.

Hvis du absolutt må bruke noen av bidragene dine før pensjonering, må du huske å bruke dem på kvalifiserte medisinske utgifter. Disse utdelingene er ikke skattepliktige. Hvis du blir tvunget til å bruke pengene på noe annet før du er 65 år, betaler du en straff på 20%, og du betaler også inntektsskatt på disse midlene.

Invester bidragene dine klokt

Nøkkelen til å maksimere de ubrukte bidragene dine er selvfølgelig å investere dem med omhu. Investeringsstrategien din skal være lik den du bruker til dine andre pensjonsmidler, for eksempel en 401 (k) plan eller en IRA. Når du bestemmer deg for hvordan du skal investere HSA-eiendelene dine, må du huske å vurdere porteføljen din som en helhet slik at din generelle diversifiseringsstrategi og risikoprofil er der du vil ha dem.

Din arbeidsgiver kan gjøre det enkelt for deg å åpne en HSA med en bestemt administrator, men valget av hvor du skal plassere pengene dine er ditt. En HSA er ikke så begrensende som en 401 (k); det er mer som en IRA. Siden noen administratorer bare lar deg plassere pengene dine på en sparekonto, hvor du knapt vil tjene noen interesse, må du huske å shoppe etter en plan med høykvalitets investeringsalternativer av høy kvalitet, for eksempel Vanguard eller Fidelity-fond.

Hvor mye kan du motta?

La oss gjøre noen enkle matematikk for å se hvor kjekk denne HSA-besparelses- og investeringsstrategien kan lønne seg. Vi bruker noe i nærheten av et best case-scenario og sier at du for øyeblikket er 21 år, du gir det maksimalt tillatte bidrag hvert år til en selvstendig plan, og du bidrar hvert år til du er 65. Vi antar at du investerer alle bidragene dine og automatisk investerer all avkastningen din igjen i aksjemarkedet, og tjener en gjennomsnittlig årlig avkastning på 8% og at planen din ikke har noen gebyrer. Ved pensjonering ville HSA ha mer enn 1, 2 millioner dollar.

Hva med et mer konservativt estimat? Anta at du nå er 40 år gammel, og du bare setter inn $ 100 per måned til du er 65 år, og tjener en gjennomsnittlig årlig avkastning på 3%. Du vil fremdeles ende opp med nesten 45 000 dollar ved pensjon. Prøv en online HSA-kalkulator for å leke med tallene for din egen situasjon.

Maksimer HSA-eiendelene dine

Her er noen alternativer for å bruke dine akkumulerte HSA-bidrag og investeringsavkastning ved pensjon. Husk at utdelinger for kvalifiserte medisinske utgifter ikke er skattepliktige, så du vil bruke pengene utelukkende til disse utgiftene hvis mulig. Det er ingen nødvendige minimumsfordelinger, så du kan holde pengene investert til du trenger det.

Hvis du trenger å bruke distribusjonene til et annet formål, vil de være skattepliktige. Etter fylte 65 år skylder du imidlertid ikke 20% -straffen. Å bruke HSA-eiendeler til andre formål enn kvalifiserte medisinske utgifter er generelt mindre skadelig for økonomien din når du har nådd pensjonsalder, fordi du kan være i en lavere skatteklasse hvis du har sluttet å jobbe, redusert timene eller byttet jobb.

På denne måten er en HSA faktisk den samme som en 401 (k) eller en annen pensjonskonto, med en hovedforskjell: Det er ikke noe krav å begynne å ta ut pengene i en alder av 70½. Så du trenger ikke å bekymre deg for å spare for mye i HSA og ikke kunne bruke alt effektivt .

Timing er alt

Ved å vente så lenge som mulig på å bruke HSA-eiendelene dine, maksimerer du potensielle investeringsavkastninger og gir deg selv så mye penger som mulig å jobbe med. Du vil også vurdere markedssvingninger når du tar distribusjoner, på samme måte som du ville gjort når du tar distribusjoner fra en investeringskonto. Du ønsker tydeligvis å unngå å selge investeringer med tap for å betale for medisinske utgifter.

Velg en begunstiget

Når du åpner HSA, vil du bli bedt om å utpeke en mottaker som noen midler som fortsatt er på kontoen skal gå til din død. Hvis du er gift, er din ektefelle den beste personen å velge fordi de kan arve saldoen skattefritt. (Som med enhver investering hos en mottaker, bør du imidlertid se på betegnelsene dine fra tid til annen fordi død, skilsmisse eller andre livsendringer kan endre valgene dine.) Alle andre du overlater din HSA til å bli avgiftspliktig på planens messe markedsverdi når de arver den. Planadministratoren din vil ha et benevnelsesskjema du kan fylle ut for å formalisere valget ditt.

Betal helseutgifter ved pensjonering

Fidelity Investments 'siste undersøkelse av pensjonshelsetjenesten Kostnader beregner at kostnadene for helsetjenester gjennom pensjonering for et par der ektefellene begge er 65 år er $ 280 000. Det er en økning på 2% fra 2017. Midler fanget i en HSA kan hjelpe med slike skyrocketing kostnader.

Kvalifiserte betalinger som skattefrie HSA-uttak kan gjøres inkluderer:

• Kontobetalinger
• Egenandeler i helseforsikring
• Tannlegeutgifter
• Visionomsorg (øyeundersøkelser og briller)
• Reseptbelagte medisiner og insulin
• Medicare-premier
• En del av premiene for en skattekvalifisert langvarig forsikringspolise
• Høreapparat
• Regninger på sykehus og fysioterapi
• Rullestoler og turgåere
• Røntgenbilder

Du kan også bruke HSA-saldoen din til å betale for sykepleie i hjemmet, pensjonisttilværelse i samfunnet for livstidspleie, langtidsomsorgstjenester, sykehjemsavgift og måltider og losji som er nødvendig mens du skaffer medisinsk pleie hjemmefra. Du kan til og med bruke HSA for modifikasjoner som gjør hjemmet ditt enklere å bruke når du eldes, for eksempel ramper, gripestenger og rekkverk.

En strategi kan være å gruppere kvalifiserte medisinske kostnader til et år og tappe HSA for skattefrie midler for å betale dem, sammenlignet med å trekke fra andre pensjonskontoer som ville utløse skattepliktig inntekt.

"Å bruke HSA-penger til å betale for medisinske utgifter og langtidsforsikring i pensjon er en stor fordel for investorer gitt skattefritaket ved eventuelle uttak som gjøres for å finansiere heller, " sier Hebner. "Med andre ord, det er det mest kostnadseffektive måte å finansiere disse utgiftene fordi de gir investorer den høyeste verdien etter skatt. "Vær også oppmerksom på at det er begrensninger for hvor mye du kan betale skattefritt for langtidsforsikring basert på din alder.

Refunder deg selv for utgifter

En HSA krever ikke at du tar en distribusjon for å godtgjøre deg selv det året du påfører deg en spesiell medisinsk kostnad. Den viktigste begrensningen er at du ikke kan bruke en HSA-saldo for å godtgjøre deg selv for medisinske utgifter du har pådratt deg før du opprettet kontoen.

Så hold kvitteringene for alle helseutgifter du betaler av lommen etter at du har opprettet HSA. Hvis du i de senere år finner deg mer penger i HSA enn du vet hva du skal gjøre med, kan du bruke HSA-saldoen din for å betale deg selv for de tidligere utgiftene.

Advarsler om HSA pensjonsbruk

Strategiene beskrevet i denne artikkelen er basert på føderal skatterett. De fleste stater følger føderal skattelov når det gjelder HSA, men din kan ikke. I skrivende stund beskatter California og New Jersey HSA-bidrag, og New Hampshire og Tennessee skatter HSA-inntekter. Selv om du bor i en stat som beskatter HSAer, vil du likevel få de føderale skattefordelene.

I noen stater har det blitt fremlagt regninger, men ikke vedtatt, for å endre skatteregler for å matche den føderale behandlingen av HSAs. Beskatningen av disse planene kan endre seg i fremtiden på enten statlig eller føderalt nivå. Planene kan til og med fjernes helt, men hvis det skjer, vil vi sannsynligvis se dem bestefar for eksisterende kontoinnehavere, som tilfellet var med Archer MSAs.

Bunnlinjen

En helsesparekonto, tilgjengelig for forbrukere som velger en helsetilpasset helseplan, har i stor grad blitt oversett som et investeringsverktøy, men med sin tredoble skattefordel gir den en utmerket måte å spare, investere og ta distribusjoner uten å betale skatt.

Neste gang du velger en helseforsikringsplan, kan du se nærmere på om en helseplan med høy egenandel kan fungere for deg. I så fall åpner du en HSA og begynner å bidra så snart du er kvalifisert. Gjennom å maksimere bidragene dine, investere dem og la balansen være uberørt frem til pensjonering, vil du generere et betydelig tillegg til de andre pensjonsalternativene dine.

Du kan selvfølgelig ikke la spareblokken vogle den medisinske hunden. Det anbefales ikke å forhindre HSA-pengene dine enn å ivareta helsen. Imidlertid, hvis du er økonomisk i stand til å bruke dollar etter skatt for de nåværende helseutgiftene mens du sparer HSA dollar før skatt for senere, vil du sannsynligvis være glad for at du gjorde det.