Rollover IRA
En rollover Individual Pensioneringskonto (IRA) er en konto som gjør det mulig å overføre eiendeler fra en gammel arbeidsgiver-sponset pensjonskonto til en tradisjonell IRA. Formålet med en overgang IRA er å opprettholde den skattemessige utsatte statusen til disse eiendelene. Rollover IRAs brukes ofte til å holde 401 (k), 403 (b) eller overskuddsdelingsplan-eiendeler som overføres fra en tidligere arbeidsgivers sponsede pensjonskonto eller kvalifiserte plan. Rollover IRA-midler kan flyttes til en ny arbeidsgivers pensjonsplan. IRA-er som overfører ikke det beløpet som en ansatt kan rulle over, og de tillater kontoinnehavere å investere i en lang rekke eiendeler som aksjer, obligasjoner, ETF-er og aksjefond.
BREAKING NED Rollover IRA
Ved å flytte pensjonsplansformue gjennom en direkte rollover, der den tidligere arbeidsgivers planadministrator flytter eiendelene direkte til rollover IRA, unngår ansatte å ha 20% av sine overførte eiendeler holdt tilbake av Internal Revenue Service (IRS). Alternativt kan eiendeler flyttes ved hjelp av en indirekte rollover, hvor den ansatte tar besittelse av planverdiene og deretter plasserer dem i en annen kvalifisert pensjonsplan innen 60 dager. Ved en indirekte overføring kan imidlertid 20% av kontoens eiendeler holdes tilbake og kan ikke gjenvinnes før arbeidstakeren innleverer sin årlige selvangivelse. Hvis overføringen av eiendeler fra en kvalifisert pensjonsplan med kvalifisert arbeidsgiver til en rollover IRA ikke blir håndtert riktig, vil arbeidstakeren møte skatter. Hvis han ennå ikke har nådd pensjonsalder (59½), betaler han også straff for tidlig uttak på disse eiendelene.
De fleste IRA-programmer tillater en enkelt gjennomgang per år. De fleste rollover IRAer blir utført via direkte (elektronisk) overføring eller med sjekk, selv om det med sistnevnte kan det være en 20% forskuddstrekk for å sikre at den enkelte setter inn hele summen i rollover IRA (i hovedsak en refunderbar skattekostnad). Ved overføring med sjekk, må rollover-sjekken settes inn innen 60 dager.
Valg av IRA-alternativer
Et alternativ til å rulle distribusjoner til en rollover IRA er at arbeidstakeren kan rulle dem direkte til en ny pensjonskonto hos en ny arbeidsgiver. Andre alternativer inkluderer rullerende eiendeler til en tradisjonell IRA, men dette kan ha konsekvenser for å overføre midlene til en annen arbeidsgivers pensjonskonto i fremtiden. Rullpengene kan også konverteres til en Roth IRA, men skatter vil skyldes siden kvalifiserte arbeidsgiveravgangsplaner blir gjort før skatt og Roth IRAs bare kan ha bidrag etter skatt.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.