SEC Form 5 Oversikt
SEC-skjema 5: Årlig uttalelse om endringer i fordelaktig eierskap til verdipapirer er et dokument som selskapets innsidere må arkivere til Securities and Exchange Commission (SEC) hvis de har gjennomført transaksjoner i løpet av året som de ikke tidligere rapporterte via et skjema 4. ( Innersider arkiverer skjema 4 når det skjer en vesentlig endring i eierandelene.) Skjema 5 hjelper til med å forhindre ulovlig innsidehandel gjennom avsløring. Innsidehandel er kjøp eller salg av et verdipapir av noen som har tilgang til ikke-offentlig informasjon om sikkerheten. Hvis innsiden foretar handelen når den materielle informasjonen ikke er kunngjort, er handelen ulovlig.
Hvem kan arkivere SEC-skjema 5: Årlig erklæring om endringer i gunstig eierskap til verdipapirer?
Bedriftsinnsidere må arkivere et skjema 5 hvis de gjennomførte sikkerhetstransaksjoner i løpet av året som ikke tidligere er rapportert på et SEC-skjema. av selskapets stemmeberettigede aksjer.
Intent of SEC Form 5
Skjema 5 hjelper til med å forhindre ulovlig innsidehandel gjennom avsløring. I juli 2018 fant for eksempel en føderal jury fra Boston Schultz Chan og Songjiang Wang, som jobbet i henholdsvis Akebia Therapeutics og Merrimack Pharmaceuticals Inc., skyldige i innsidehandel. Både Chan og Wang nektet for anklagene; påtalemyndighetene sa imidlertid at fra 2013 til 2014 leverte Wang proprietær informasjon om Merrimacks positive medikamentstudier til Chan, før det Cambridge, Massachusetts-baserte selskapets offentlige kunngjøring av resultatene. Med kunnskapen gjorde Chan og kona flere kjøp av Merrimack-aksjer. I ett tilfelle tjente paret $ 136.000.
Selv om innlevering av skjema 5 ikke fullt ut kan unngå ulovlig innsidehandel, er det et skritt mot å gjøre enkeltpersoner og organisasjoner mer ansvarlige.
[Viktig: SEC-skjema 5-innleveringer skyldes SEC senest 45 dager etter at selskapets regnskapsår avsluttes, eller innen seks måneder etter at en innsider har avsluttet tilknytningen til selskapet.]
Hvordan arkivere SEC-skjema 5
SEC-skjema 5 krever følgende:
- Navnet og den fysiske adressen til den rapporterende personen
- Utstederens navn og aksjetikker
- En uttalelse for utstederens regnskapsår avsluttet (måned / dag / år)
- Hvis skjema 5 er en endring, er datoen da det opprinnelige skjemaet ble arkivert (måned / dag / år)
- Forholdet til den eller de rapporterende personene til utstederen (f.eks. Direktør, 10% eier, funksjonær eller annet)
- Hvis dette er rapportering om individuell eller felles / gruppe
- En liste over verdipapirene, transaksjonsdatoer, ansettede utførelsesdato, transaksjonskoder, mengde verdipapirer som eies ved utløpet av regnskapsåret, en note om direkte eller indirekte eierskap, og arten av indirekte fordelaktig eierskap
Skjema 5 er også relatert til SEC Form 3, som sporer alle bedriftsinnsidere. Hver virksomhetsinnersider må arkivere skjema 3 senest 10 dager etter at hun eller han er tilknyttet et selskap.
Last ned SEC-skjema 5: Årlig erklæring om endringer i fordelaktig eierskap til verdipapirer
Her er en lenke til et nedlastbart SEC-skjema 5: Årlig erklæring om endringer i fordelaktig eierskap til verdipapirer.
Viktige takeaways
- Firmainnsidere må arkivere skjema 5 hvis de har gjennomført transaksjoner i løpet av året som de ikke tidligere rapporterte via et skjema 4.
- Skjema 5 hjelper til med å forhindre ulovlig innsidehandel gjennom avsløring.
- Hvis en innsider handler med informasjon som ikke er kunngjort, er handelen ulovlig.