Bør du trekke fra IRA tidlig?

Individuelle pensjonskontoer kan fungere som et sparetilskudd til en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan og mer enn en tredjedel av amerikanske husholdninger eide minst en IRA i 2017. Til sammen hadde pensjonssparere $ 8, 4 billioner i sine IRA-er, og utgjør 11 prosent av alle husholdningens finansielle eiendeler. Kontoenes skattemessige fordelte status er en stor del av anken deres.

"Med IRAs har du fordelen av å vokse eiendelene og utsette å betale skatt så lenge du ikke har planer om å gjøre uttak før fylte 59 ½, " sier Abigail Gunderson, sertifisert finansiell planlegger og formuesrådgiver ved Tanglewood Total Wealth Management i Houston .

IRA-er er designet for langsiktig investering, men noen sparere velger å trykke på kontoene sine før pensjonering. De mest siterte årsakene til tidlig uttak inkluderer kjøp av bolig, betaling for høyere utdanning, dekning av medisinske utgifter, betaling for økonomiske nødsituasjoner og betaling av gjeld.

Selv om en tidlig uttak kan gi deg mye behov for kontantstrøm, kan det få betydelige økonomiske konsekvenser.

Skatteeffekten av tidlige IRA-uttak

Uttak fra en IRA før pensjonering kan utløse skattemessige bøter, avhengig av hvilken type IRA uttaket kommer fra og hva pengene brukes til.

Å ta ut midler tidlig fra en tradisjonell IRA kan slå deg inn i en høyere skatteklasse, sier Andy Whitaker, visepresident for Gold Tree Financial i Jacksonville, Florida. "Alle utdelinger er inkludert som inntekt i inneværende år, noe som vil øke den nåværende lønnen, " sier han. "I tillegg, hvis disse distribusjonene gjøres før fylte 59 ½, kan en straff på 10% for tidlig tilbaketrekning gjelde."

Her er et eksempel for å illustrere hvor mye det kan koste. Anta at du er 50 år gammel og trekker $ 50 000 fra den tradisjonelle IRA. Du faller inn i 24% skattekostnad som betyr at du skylder cirka $ 12.000 ved uttaket. Du skylder også ytterligere 5 000 dollar for straffen for tidlig uttak, noe som resulterer i en total skatteregning på $ 17 000. Det er en bratt premie å betale.

Unntak fra tidlig tilbaketrekning

Enten du betaler en straffeaksjon for tidlig uttak henger sammen med grunnen din for en IRA-tilbaketrekning.

"Det er unntak som gjør det mulig for skattebetalere å unngå 10% -straff basert på fakta og omstendigheter, " sier Mitchell Helton, seniorformuesstrateg i PNC Wealth Management.

Disse omstendighetene inkluderer uttak for:

• Utgifter til høyere utdanning betales direkte til skolen
• Første gang boligkjøp, opptil 10.000 dollar
• Total og varig funksjonshemming av IRA-eieren
• IRA-eierens død
• Helseforsikringspremier utbetalt mens du er arbeidsledig
• Ubetalte medisinske utgifter større enn 10% av justert bruttoinntekt
• Utdelinger til militære reservister kalt til aktiv plikt
• IRS-avgift
• Vesentlig like periodiske betalinger

Du vil imidlertid fortsatt være ansvarlig for å betale inntektsskatt på uttak for formålene oppført ovenfor.

Roth IRA Regler for tidlig uttak

Mens tradisjonelle IRA-er er finansiert med dollar før skatt, finansieres Roth IRA-er med bidrag etter skatt. Det endrer deres skattebehandling for tidlig uttak. "Hvis du er under 59 ½, kan du trekke så mye som dine totale bidrag uten å pådra deg skatter, " sier Gunderson.

Enten du betaler inntektsskatt eller en straff på 10% for tidlig uttak henger sammen med om fordelingen er kvalifisert. Helton sier at kvalifiserte distribusjoner må oppfylle et av følgende kriterier:

• Tatt fem eller flere år etter at kontoen ble åpnet
• Tatt i en alder av 59 ½ år eller eldre
• Brukes til å kjøpe eller bygge et første hjem
• Tatt på grunn av en funksjonshemming
• Tatt av en mottaker etter kontoeierens død

Tidlige uttak som ble gjort før det fem år lange vinduet, kan være underlagt 10% straff for tidlig uttak. Du vil også betale inntektsskatt på inntekter du trekker ut.

Tidlig IRA-uttak kan redusere pensjonssparing

Bortsett fra skatteeffekten, må du også vurdere om en tidlig IRA-tilbaketrekning kan kortslutte de langsiktige sparemålene dine.

"Å tappe en IRA tidlig vil ofte føre til en lavere pensjonisttilværelse ved pensjonering, " sier Whitaker. "Hvis du reduserer størrelsen på kyllingen, vil du redusere størrelsen på eggene dine, noe som betyr at du vil redusere inntektsgivende eiendeler til pensjon."

Her er et annet eksempel. Si at du er 50 år gammel, med $ 500 000 i IRA. Du planlegger å trekke deg i 65-årsalderen, og dine eiendeler tjener for tiden en 7% årlig avkastning. Hvis du ikke bidrar noe lenger til IRA, kan kontoen din vokse til nesten 1, 4 millioner dollar ved pensjon. Å trekke $ 50 000 ved 50-årsalderen vil imidlertid trimme nesten $ 200 000 i tapt inntjening av sparepengene dine.

Å vurdere andre lånealternativer, for eksempel et boliglån, kan skåne pensjonssparingen.

"Fordelene med boliglånet kan inkludere å være i et miljø med lav rente, ikke betale inntektsskatt, ingen potensielle bøter for en IRA-distribusjon og renten på lånet kan være fradragsberettiget, " sier Helton. I henhold til nye IRS-regler er renter på egenkapitallån fradragsberettiget når disse midlene brukes til å forbedre din primære bolig betydelig. Kilde: 7

Mens de hver og en har fordeler og ulemper, kan kredittkort, personlige lån eller låne fra venner og familie også gi nødvendige midler på kort sikt.

"Det er vanligvis uten unntak at tidlig utnyttelse av en IRA skal være den siste utvei, bare etter at alle andre alternativer er fullstendig oppbrukt, " sier Whitaker.

Bunnlinjen

Snakk med finansrådgiveren din eller regnskapsføreren om potensiell skatteeffekt hvis du vurderer et tidlig uttak av IRA. Det viktigste er at du fokuserer på å legge til nye bidrag til din IRA fremover.

"Nøkkelen er å forplikte seg til å sette tilbake pengene, " sier Gunderson. Hun anbefaler også å bygge opp nødreservene dine for å unngå behovet for ytterligere uttak i fremtiden.

"Vi anbefaler vanligvis å spare et beløp som kan dekke minst tre måneder til et års levekostnader, " sier Gunderson. "Når krisesituasjoner oppstår, har du et regnfullt dagsfond som du enkelt kan trykke på med minimale skattemessige konsekvenser."