Spousal IRA
En ektefelle IRA er en strategi som gjør at en arbeidende ektefelle kan bidra til en IRA i navnet til en ektefelle ektefelle for å omgå inntektskrav. Dette skaper et unntak fra bestemmelsen om at en person må ha tjent inntekt for å bidra til en IRA. Arbeidspartnerens inntekt må imidlertid være lik eller overstige de totale IRA-bidragene som er gitt på vegne av begge ektefellene. Spousal IRAs er bare vanlige Roth eller tradisjonelle IRAs som brukes av ektepar. De er ikke felleskontoer; hver IRA er satt opp i navnet til en individuell ektefelle. Fra og med 2019 lar bruken av en ektefell IRA-strategi par som gifter arkivering sammen bidra med 12 000 dollar til IRAs - eller $ 14 000 hvis de er 50 år eller eldre på grunn av bestemmelsen om innhenting av bidrag.
Å bryte ned Spousal IRA
For å kvalifisere for å gi ektefelle IRA-bidrag, må paret også innlevere en felles selvangivelse (gift innlevering i felleskap). Spousal IRAs kan være tradisjonelle eller Roth IRAs, og er underlagt de samme årlige bidragsgrensene, inntektsgrensene og bestemmelsene om innhenting av bidrag som tradisjonelle og Roth IRAs. Mens IRAs ikke kan holdes samlet i begge ektefellens navn, kan ektefeller dele kontoutdelingen sin i pensjon.
Spousal IRAs tillater par å få fart på pensjonssparing. En ekstra $ 6000 per år over 30 år med 5% avkastning kan gi opp til godt over $ 400 000 ved pensjon.
Spousal IRAs: Hvordan de fungerer
Skattemyndighetene har omfattende regler for hvordan IRAs må struktureres og spesifikke retningslinjer for hvordan spousal IRA strategier kan brukes. I henhold til skattemyndighetene kan ikke summen av dine samlede bidrag være mer enn den skattepliktige kompensasjonen som er rapportert på fellesavkastningen. Se formelen i IRS-publikasjon 590-A. Verdt å merke seg at hvis ingen av ektefellen deltok i en pensjonsplan på jobben, vil alle bidragene deres være fradragsberettigede.
For ektepar som arkiverer i fellesskap der ektefellen som gir IRA-bidraget er dekket av en pensjonsplan for arbeidsplassen, er utfasingsområdet $ 103.000 til $ 123.000 i 2019, opp fra $ 101.000 til $ 121.000 i 2018, ifølge IRS.
For en IRA-bidragsyter som ikke er dekket av en pensjonsplan for arbeidsplassen og er gift med noen som er, fases fradraget ut dersom parets inntekt ligger mellom 193 000 og 203 000 dollar i 2019, opp fra 189 000 og 199 000 dollar i 2018.
Spousal IRA bidragsbegrensninger og frist
Fra og med 2019 kan hvert halvpart av et par som bruker en spousal IRA-strategi bidra med $ 6 000 - opp fra 5 500 dollar i 2018. Ytterligere 1 000 dollar kan bli bidratt av hver person hvis de er 50 år eller eldre. Det utgjør samlede bidrag fra $ 12.000 til $ 14.000 for 2019 eller $ 11.000 til $ 13.000 for 2018. Bidrag må skje innen skatteregistreringsfristen (inkludert utvidelser). For eksempel kan du gi et bidrag til IRA 2018 gjennom 15. april 2019, eller senere, hvis du søker om en utvidelse.
Spousal IRAs tilbys av IRS-godkjente institusjoner, inkludert banker, meglerforetak, noen kredittforeninger så vel som føderalt forsikrede sparepenger og låneforeninger. Investopedias beste meglere for IRAs lar deg sammenligne meglere side om side for å finne den som samsvarer med dine investeringsbehov.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.