Skattetips for den enkelte investor

Selv om mye avhenger av din personlige situasjon, er det noen enkle prinsipper - skattetips, faktisk - som gjelder for de fleste investorer og kan hjelpe deg med å spare penger. I denne artikkelen skal vi se på noen av dem, og forklare skattefordelene ved å ta smarte beslutninger innen journalføring, investering og rapportering.

Viktige takeaways

• Det er skattetips for å hjelpe skattytere med å spare penger, inkludert reinvestering av utbytte for å redusere skattepliktig gevinst eller investere i skattefrie kommunale obligasjoner.
• Aksjonærer kan inkludere meglerprovisjoner og gebyrer i aksjens kostnadsgrunnlag.
• Avskrivning av utgifter kan redusere skatteforpliktelser hvis utgiftene er direkte relatert til tilrettelegging for handler eller administrasjon av porteføljer.
• Kapitaltap kan utlignes ved gevinst ved å senke skatteplikten.

utbytte

Er du en investor som ender opp med å betale for mye kapitalgevinstskatt ved salg av aksjefondets aksjer fordi du har oversett utbytte som automatisk ble reinvestert i fondet gjennom årene? Reinvestert utbytte, ved å øke investeringen i et fond, reduserer du effektiv din skattepliktige gevinst (eller øker kapitaltapet ditt).

Si for eksempel at du opprinnelig investerte 5 000 dollar i et aksjefond og hadde 1 000 dollar i utbytte reinvestert i ekstra aksjer i løpet av årene. Hvis du deretter solgte din eierandel i fondet for $ 7.500, er din skattepliktige gevinst $ 1500 ($ 7500 minus den opprinnelige $ 5.000-investeringen og $ 1.000 reinvesterte utbytte). Mange glemmer å trekke sitt reinvesterte utbytte og ende opp med å betale skatt på et høyere beløp (f.eks. 2500 dollar).

Selv om reduksjonen i skattepliktig inntekt i dette eksemplet kanskje ikke virker som en stor forskjell, kan det å koste å dra nytte av denne regelen koste deg i det lange løp. Ved å gå glipp av skattebesparelser i dag, mister du det sammensatte vekstpotensialet de ekstra dollar ville ha tjent i fremtiden, og hvis du glemmer å vurdere reinvestert utbytte år etter år, vil din skattjusterte avkastning lide betydelig på lang sikt.

Hold nøyaktige poster over ditt reinvesterte utbytte, og gjennomgå skattereglene som gjelder din situasjon hver skattesesong. Å gjøre dette vil tjene som en påminnelse om detaljene du trenger å bruke til din fordel igjen og forhåpentligvis gjøre deg oppmerksom på nye muligheter for skatteunndragelse.

obligasjoner

Når aksjemarkedene presterer dårlig, leter investorer andre steder etter steder å plassere pengene sine. Mange finner en trygg havn i obligasjoner, som ofte motvirker aksjer - og gir renteinntekter til å starte opp. Og her er den beste delen: Det er ikke sikkert du trenger å betale skatt for all rente du har mottatt.

Hvordan det? Hvis du kjøpte obligasjonen mellom rentebetalinger (de fleste obligasjoner betaler halvårlig), betaler du vanligvis ikke skatt på påløpte renter før kjøpet. Du må fremdeles rapportere hele interessen du mottok, men du kan trekke det påløpte beløpet på en egen linje.

Mange investorer synes også kortsiktig statsgjeld er en praktisk trygg havn for pengene sine. For detaljistinvestoren kan kommunale obligasjoner (munis for kort) tilby betydelige skattefordeler. Disse obligasjonene blir ofte utstedt av statlige myndigheter eller lokale kommuner for å finansiere et bestemt prosjekt, for eksempel bygging av en skole eller et sykehus eller for å dekke spesifikke driftsutgifter.

De fleste muniere har status som fritatt for skatt, noe som betyr at interessen de genererer ikke trenger å kreves når du innleverer selvangivelsen. De som er høyt rangerte, og dermed lite risiko, kan være svært attraktive investeringer.

Konstaterte

Kjøpte du en hjemme-datamaskin i fjor? Hvis du gjorde det, kan du muligens avskrive en del av kostnadene hvis du brukte datamaskinen til å plassere handler eller for å hjelpe deg med å administrere porteføljen din. Den delen av datamaskinens kostnader som er egenandel avhenger av hvor mye du bruker datamaskinen til å overvåke investeringene dine. Hvis du for eksempel betalte $ 1500 for en datamaskin og bruker den til å holde oversikt over investeringene dine 20% av tiden, er $ 300 av datamaskinens kostnader kvalifisert som en avskrevet utgift.

For investorer som investerer i småbedrifter eller er selvstendig næringsdrivende, er det mange driftsutgifter som kan avskrives. Hvis du for eksempel tar forretningsreiser i løpet av året som krever at du skaffer deg overnatting, kan kostnadene for losji og måltider avskrives som en forretningsutgift, innenfor bestemte grenser avhengig av hvor du reiser. Hvis du reiser ofte, kan du glemme å skattlegge mye skatt ved å glemme å inkludere disse typer tilsynelatende personlige utgifter.

For huseiere som flyttet og solgte boligen i løpet av året, er kostnadsgrunnlaget for kjøpet en viktig vurdering når du rapporterer om gevinsten ved salget. Hvis huset ditt gjennomgikk renoveringer eller lignende forbedringer med en levetid på mer enn ett år, kan du sannsynligvis inkludere kostnadene for forbedringene i det justerte kostnadsgrunnlaget for huset ditt, og dermed redusere kapitalgevinsten du har pådratt deg ved salget og de resulterende skattene.

Utsatte skatter

Hver gang du handler en aksje, er du sårbar for gevinstskatt. Å gjøre kjøpene dine via en utsatt skatt kan spare deg for en haug med penger. Utsatt skatt har mange former og størrelser. De mest kjente er individuell pensjonskonto (IRA) og forenklet arbeidspensjon (SEP).

Den grunnleggende ideen er at du ikke blir skattlagt på midlene før du tar ut dem, på hvilket tidspunkt skattlegges det som inntekt. Antagelig vil det være lavere enn i dag fordi du blir pensjonist med liten eller ingen opptjent inntekt.

Selv om fordelene ved skatteutsatte kontoer er betydelige, gir de en ekstra fordel av fleksibilitet fordi investorene ikke trenger å være opptatt av de vanlige skattemessige implikasjonene når de tar beslutninger om handel. Forutsatt at du holder midlene dine inne på den utsatt skattekontoen, har du friheten til å stenge fra posisjoner tidlig hvis de har opplevd sterk prisvurdering, uten hensyn til den høyere skattesatsen som brukes på kortsiktige kapitalgevinster.

Match dine fortjeneste / tap

I mange tilfeller er det en god idé å matche salget av en lønnsom investering med salget av en tapende innen samme år. Kapitaltap kan brukes mot gevinst, og kortsiktige tap kan trekkes fra kortsiktige gevinster. Hvis du har et spesielt dårlig år, kan du føre $ 3000 av tapet ditt til fremtidige år. Dette kan virke motintuitivt, men det fungerer veldig bra.

Såkalte papirgevinster og -teller teller ikke siden det ikke er noen garanti for at investeringene dine ikke vil endres i verdi før du avslutter din stilling. Imidlertid, ved å aktivt velge å avlaste deg selv (kanskje midlertidig) med å miste investeringer, kan du lykkes med å matche kapitalgevinstene dine med å motregne tap, og redusere skattebelastningen betydelig.

Kapitalgevinster og -tap brukes bare på selvangivelsen når du er realisert.

Legg megleravgift til aksjekostnader

Å kjøpe aksjer er ikke gratis. Du betaler alltid provisjoner og kan også betale overføringsgebyr hvis du bytter megling. Disse utgiftene bør legges til beløpet du betalte for en aksje når du bestemmer kostnadsgrunnlaget. Når du selger aksjene, trekker du provisjonen fra salgsprisen på aksjene.

Tenk på disse kostnadene som avskrivninger fordi de er direkte utgifter som påløper for å hjelpe pengene dine til å vokse. Tross alt representerer meglerhonorar og transaksjonskostnader penger som kommer direkte ut av lommen som en utgift som påløper mens du foretar en investering.

Selv om moderne rabattmegling ofte krever relativt lave gebyrer, er det ingen grunn til å unngå å kreve alle mulige utgifter når du arkiverer skattene dine. Mange små megleravgift påløpt i løpet av et helt år kan legge til hundrevis av dollar, og for aktive handelsmenn som plasserer hundrevis eller til og med tusenvis av handler hvert år, kan virkningen av dem være betydelig.

Hold på dine aksjer

Her er et annet godt argument for kjøp og hold strategien: Kortsiktige kapitalgevinster (mindre enn ett år) beskattes alltid til en høyere rente enn langsiktige. Forskjellen mellom skattesatsene på langsiktige og kortsiktige kapitalgevinster kan være 13% eller mer i noen stater og land. Når du vurderer de langsiktige virkningene av sammensetting på reduserte inntektsskatter som påløper i dag, kan det vise seg å være fordelaktig å holde på aksjene dine i minst ett år.

De fleste investorer planlegger å ta del i aksjemarkedene i flere tiår, kanskje flytte fra aksje til aksje etter hvert som årene går, men fortsatt holde pengene sine aktivt for å jobbe for dem i markedet i løpet av sin kapitalakkumuleringsperiode. Hvis du passer med denne beskrivelsen, kan du ta et øyeblikk til å vurdere de skattemessige fordelene ved å bruke en langsiktig kjøp og hold strategi hvis du ikke gjør det allerede - besparelsene kan være verdt mer enn du tror.

Bunnlinjen

Det ser ut til at det er nesten like mange vanskeligheter innebygd i skattelovene som det er investorer som betaler skatt. En del av en vellykket økonomisk plan er skarp skatteforvaltning, som innebærer å sikre at du aktivt utnytter muligheter for skatteunndragelse som gjelder din situasjon, og også sørger for at du ikke overser utgifter eller andre inntektsreduksjonsmetoder som kan redusere din skattepliktige inntjening.

Mens mange investorer er ivrige etter å lese om den neste investeringsmuligheten som gir potensial for avkastning på markedet, er det få som gjør samme innsats for å minimere skatten. Gjør deg selv en tjeneste når skattesesongen ruller rundt i år ved å ta deg tid til å sikre at du gjør alt du kan for å holde pengene dine i lomma. (Vi anbefaler også å snakke med en skatteplanlegger.) Besparelsene du avdekker kan gi et sunt løft til den årlige avkastningen.