Testamentær tillit
En testamentarisk tillit er en tillit som er opprettet i samsvar med instruksjonene i en siste testament og testament. En vilje kan ha mer enn en testamentær tillit. Tillitsvalgt er ansvarlig for å forvalte og distribuere trustens eiendeler til mottakerne som beskrevet i testamentet.
Noen ganger kalt en vilje tillit, er den testamentære tilliten ugjenkallelig.
Forståelse av den testamentære tilliten
Det opprettes en testamentarisk tillit for å forvalte avdødes eiendeler på vegne av mottakerne. Det brukes også som en måte å redusere eiendomsskatt forpliktelser og sikre profesjonell styring av avdødes eiendeler.
Viktige takeaways
- En testamentarisk tillit er en bestemmelse i et testament som utnevner en bobestyrer til å forvalte avdødes eiendeler.
- Det brukes ofte når mottakeren eller mottakerne er barn eller funksjonshemmede.
- Tilliten brukes også til å redusere eiendomsskatteforpliktelser og sikre profesjonell styring av eiendelene.
Tilliten kan for eksempel påvise at eiendommen kan få tilgang til et avdødes barn for utdanningsutgifter til barnet fyller 25 år, hvoretter saldoen blir utbetalt.
En testamentarisk tillit kan også opprettes for å administrere veldedig fordeling av eiendeler i samsvar med den avdødes ønsker.
Slik fungerer den testamentære tilliten
En testamentarisk tillit involverer vanligvis tre parter: Tildeling eller tillitsmann som oppretter tilliten, bobestyrer som forvalter eiendelene som er tillatt, og mottakeren eller mottakerne som er navngitt i testamentet.
En tillitsmann har muligheten til å opprette en levende tillit eller en testamentær tillit. En levende tillit, som navnet tilsier, trer i kraft i løpet av tillitsmannens levetid. En testamentarisk tillit trer i kraft straks ved tillitsmannens død.
Testamentarisk tillit er en bestemmelse i testamentet som både navngir bødleren og instruerer vedkommende om å opprette tilliten. Etter personens død må testamentet gå gjennom skifterettprosessen for å bestemme dens autentisitet. Tilliten trer deretter i kraft, og bødler overfører eiendommen til testamentarisk tillit.
En testamentarisk tillit forblir i kraft inntil en utløsende hendelse kalt i testamentet, for eksempel et overlevende barn som fyller 21 år.
Når en testamentarisk tillit er på plass, forvalter bobestyreren eiendelene til tilliten utløper og mottakeren får kontroll over dem. Tillitens utløpsdato er vanligvis bundet til en bestemt hendelse, for eksempel mottakeren når en viss alder eller er uteksaminert fra college. Inntil tilliten går ut, sjekker skifteretten med jevne mellomrom for å sikre at tilliten forvaltes riktig.
Tillitsmannen kan velge hvem som helst til å oppføre seg som bobestyrer. Den utnevnte bobestyreren er imidlertid ikke forpliktet til å påta seg denne rollen og kan avvise forespørselen. Hvis dette skjer, kan retten utnevne en bobestyrer eller en slektning eller venn av de involverte mottakerne kan melde seg frivillig til å fungere som bobestyrer.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.