Nivå 1 Definisjon av innflytelsesgrad
Leieroverføringsgraden på nivå 1 måler en banks kjernekapital i forhold til forvaltningskapitalen. Forholdet bruker kjernekapital for å bedømme hvor gearet en bank er i forhold til sine konsoliderte eiendeler. Tier 1-eiendeler er eiendeler som lett kan avvikles hvis en bank trenger kapital i tilfelle en finanskrise. Leieroverføringsgraden på nivå 1 måler en banks økonomiske helse.
Leieroverføringsgraden på nivå 1 brukes som et verktøy av sentrale monetære myndigheter for å sikre bankenes kapitaldekning og for å sette begrensninger for i hvilken grad et finansielt selskap kan utnytte sin kapitalbase.
Viktige takeaways
- Leieroverføringsgraden på nivå 1 måler en banks kjernekapital i forhold til forvaltningskapitalen. Forholdet bruker kjernekapital for å bedømme hvor gearet en bank er i forhold til sine konsoliderte eiendeler.
- koblingsgrad i leier 1 brukes som et verktøy av sentrale monetære myndigheter for å sikre bankenes kapitaldekning og for å sette begrensninger for i hvilken grad et finansielt selskap kan utnytte sin kapitalbase.
- Selv om det anses at bankene har tilstrekkelig kapital med en gearingsgrad over 5%, vil vi ikke vite før neste finanskrise for å finne ut om bankene virkelig er i stand til å motstå et økonomisk sjokk eller krise.
Nivå 1 Leverage Ratio
Formelen for nivå 1 utnyttelsesgrad er:
Nivå 1 Leverage Ratio = Tier 1 CapitalKonsoliderte eiendeler × 100 hvor: Nivå 1 Kapital = Felleskapital, beholdt inntjening, reserver, pluss visse andre instrumenter \ begynne {justert} & \ tekst {Nivå 1 Leverage Ratio} = \ frac {\ text { Tier 1 Capital}} {\ text {Consolidated Assets}} \ times 100 \\ & \ textbf {hvor:} \\ & \ text {Tier 1 Capital} = \ text {Common equity, beholdt fortjeneste, } \\ & \ tekst {reserver, pluss visse andre instrumenter} \\ \ slutt {justert} Tier 1 Leverage Ratio = Konsoliderte eiendeler Tier 1 Kapital × 100 hvor: Tier 1 Kapital = Felleskapital, beholdt inntjening, reserver, pluss visse andre instrumenter
Slik beregner du nivå 1-gearingsgrad
- Tier 1-kapital for banken plasseres i telleren for gearingsgraden. Tier 1-kapital representerer en banks felles egenkapital, beholdt inntjening, reserver og visse instrumenter med skjønnsmessig utbytte og uten løpetid.
- Bankens samlede konsoliderte eiendeler for perioden er plassert i nevner av formelen, som typisk rapporteres i en banks kvartals- eller årsresultatrapport.
- Del bankens kjernekapitalkapital med totale konsoliderte eiendeler for å komme til nivå 1-gearingsgraden. Multipliser resultatet med 100 for å konvertere tallet til en prosentandel.
Hva forteller nivå 1 utvekslingsgrad deg?
Utvidelsesgraden på nivå 1 ble introdusert av Basel III, en internasjonal regulering av bankavtalen foreslått av Basel-komiteen for banktilsyn i 2009. Forholdet bruker tier 1-kapital for å bedømme hvor gjeldsrettet en bank er i forhold til sine konsoliderte eiendeler. Jo høyere Tier 1-gearingsgrad er, desto større er sannsynligheten for at banken motstår negative sjokk i balansen.
Komponenter av Tier 1 Leverage Ratio
Tier 1-kapital er kjernekapitalen i en bank i henhold til Basel III og består av den mest stabile og likvide kapitalen, så vel som den mest effektive til å absorbere tap under en finanskrise eller nedtur.
Nevneren i gearingsgraden på nivå 1 er en banks samlede eksponeringer, som inkluderer konsoliderte eiendeler, derivateksponering og visse eksponeringer utenfor balansen. Basel III krevde at bankene måtte inkludere eksponeringer utenfor balansen, for eksempel forpliktelser til å gi lån til tredjepart, standby-kredittbrev (SLOC), aksept og handelsbrev.
Krav til utnyttelsesgrad på nivå 1
Basel III etablerte et minimumskrav på 3% for nivå 1-gearingsgraden, mens det åpnet muligheten for å gjøre terskelen enda høyere for visse systematisk viktige finansinstitusjoner. I 2014 ga Federal Reserve, Office of the Comptroller of the Currency (OCC) og Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ut lovgivningsmessige kapitalregler som påførte høyere gjeldsgrad for banker i visse størrelser som var effektive fra 1. januar 2018. .
Bankholdingsselskaper med mer enn $ 700 milliarder dollar i konsoliderte totale eiendeler eller mer enn $ 10 billioner i eiendeler under forvaltning må opprettholde en ytterligere 2% buffer, noe som gjør deres minste nivå 1 innflytelsesgrad på 5%. I tillegg, hvis en forsikret deponeringsinstitusjon blir dekket av rammer for korrigerende tiltak, noe som betyr at den demonstrerte kapitalmangel i det siste, må den demonstrere minst en 6% nivå 1 gjeldsgrad for å bli ansett som godt kapitalisert.
Ekte verdenseksempel på Tier 1 Leverage Ratio
Nedenfor er kapitaldekningen til Bank of America Corporation (BAC) som rapportert i bankens resultatrapport for 3. kvartal 31. oktober 2018.
- Fremhevet med rødt nederst på tabellen ble et nivå 1-gearingsgrad på 8, 3% for perioden beregnet og rapportert av banken.
- Vi kan beregne forholdet ved å ta den samlede kjernekapitalen på 186.189 milliarder dollar (uthevet i grønt) og dele den med bankens totale eiendeler på $ 2.240 billioner (uthevet i blått).
- Beregningen er som følger: $ 186, 189 milliarder dollar $ 2.240 billion × 100 = 8.3% \ frac {\ $ 186.189 \ text {billion}} {\ $ 2.240 \ text {billion}} \ ganger 100 = 8.3 \% $ 2.240 billion $ 186, 189 billion × 100 = 8, 3%
- Bank of America's tier 1 gearingsgrad på 8, 3% er godt over kravet på 5% av regulatorer.
Forskjellen mellom Tier 1 Leverage Ratio og Tier 1 Capital Ratio
Lagringskapitalandel er forholdet mellom en banks kjernekapitalkapital - det vil si egenkapital og opplyste reserver - til dens totale risikovektede eiendeler. Det er et sentralt mål på en banks økonomiske styrke som er vedtatt som en del av Basel III-avtalen om bankregulering.
Egenkapitalandelen måler en banks kjernekapitalkapital mot den totale risikovektede eiendelen, som inkluderer alle eiendelene banken har som systematisk er vektet for kredittrisiko. Leieroverføringsgraden på nivå 1 måler en banks kjernekapital i forhold til forvaltningskapitalen. Forholdet bruker lag 1-kapital for å bedømme hvor gearet en bank er i forhold til sine konsoliderte eiendeler, mens kjernekapitaldekningen måler bankens kjernekapital mot sine risikovektede eiendeler.
Begrensninger ved bruk av nivå 1 innflytelsesgrad
En begrensning ved bruk av nivå 1-belåningsgraden er at investorene er avhengige av bankene for å beregne og rapportere nivåene for nivå 1 og forvaltningskapital på riktig måte. Hvis en bank ikke rapporterer eller beregner tallene sine riktig, kan gearingsgraden være unøyaktig. Det er også vurdert at bankene har tilstrekkelig kapital med en gearingsgrad over 5%, men vi vil ikke vite før neste finanskrise for å finne ut om bankene virkelig er i stand til å motstå et økonomisk sjokk eller krise.