Lykkelig gift? Arkiver skatter separat!

Først kom kjærligheten, deretter kom ekteskapet, deretter kom arkivering med skattemyndighetene.

Hvert par bør registrere seg for å få skattefordelene ved å være gift, ikke sant? Feil! Mange par er ikke klar over at arkivering separat kan bedre deres økonomiske situasjoner. I noen tilfeller har ikke kjærlighet noe sted i selvangivelsen. Her er grunnen til:

Ulempene ved arkivering separat

Det er flere årsaker til at ektepar sjelden er valgt av gifte-arkivering-separat. Den største årsaken er fortapning av en rekke større skattekreditter og fradrag som er tilgjengelig for de som innleverer i fellesskap, for eksempel:

• Opptjent inntektskreditt
• Barnet skattekreditt
• Barne- og avhengighetskreditt
• Eldre og uføre ​​kreditt
• Alle fradrag og studiepoeng av alle slag knyttet til utdanning, for eksempel American Opportunity and Lifetime Learning Credits, studielåns rentefradrag og undervisning og gebyrfradrag
• Justert bruttoinntekt (AGI) utfasingsgrense på $ 0 - $ 10.000 for tradisjonell IRA-trekk

Når det gjelder innlevering av gifte hver for seg, må begge ektefeller velge den samme metoden for å registrere fradrag, selv om en av dem ville gjort det bedre å gjøre det motsatte valget.

Hvis den ene ektefellen bestemmer seg for å spesifisere fradrag, må den andre ektefellen også gjøre det, selv om deres spesifiserte fradrag er mindre enn standardfradraget. Hvis den ene ektefellen har spesifiserte fradrag på $ 20 000 og den andre bare har $ 2500, må den andre ektefellen kreve at $ 2500 snarere enn større standardfradrag. Så innlevering hver for seg er en god ide bare når den ene ektefellens fradrag er store nok til å gjøre opp for den andre ektefellens tapt avkastning.

Årsaker til arkivering separat

Det er imidlertid en rekke situasjoner der det er best for et par å arkivere separat:

Skilsmisse eller separasjon

Dette var den opprinnelige grunnen til at denne statusen ble opprettet. Av forskjellige årsaker er det mulig at skilsmisse eller separerte par ikke er villige til å registrere skatten deres i fellesskap.

Ansvarsproblemer

Innlevering separat kan også være aktuelt hvis den ene ektefellen mistenker den andre for skatteunndragelse. I så fall bør den uskyldige ektefellen inngive separat for å unngå potensielt skatteplikt for den andre ektefellen. Denne statusen kan også velges av den ene ektefellen hvis den andre nekter å registrere.

Ulike skalaer for lønn eller fradrag

Å beskytte deg mot et negativt resultat er ikke den eneste grunnen til å arkivere separat. I dag kan selv det mest gifte ektepar komme foran seg ved å velge denne ruten.

Den viktigste forekomsten er med barnløse par, der den ene ektefellen har betydelig høyere inntekt og den andre ektefellen har betydelige potensielle spesifiserte fradrag.

Eksempel: Vurder en situasjon der den ene ektefellen er en lege som tjener $ 200 000 i året, mens den andre er en lærer som tjener $ 45 000. Lærer ektefellen har operert i løpet av året og betaler $ 12.000 i uutbetalte medisinske utgifter. IRS-regelen for å trekke fra ikke-refunderte medisinske utgifter tilsier at bare utgifter som overstiger 10% av filerens AGI, kan regne som et annet spesifisert fradrag.

• Hvis paret arkiverer i fellesskap, vil bare utgifter som overstiger 24 500 dollar ($ 245 000 x 10%) være egenandel. Derfor kunne ingen av lærerens medisinske utgifter trekkes fordi de utgjør mindre enn 24 500 dollar.
• Men hvis paret inngav hver for seg, ville kostnadene lett overskride lærerens terskel for medisinske fradrag, som ville være $ 4500, basert på lærerens AGI. Dette vil etterlate et kvalifisert fradrag for $ 7.500 for den lærer ektefelle å kreve i plan A av 1040.

Selv om det i et normalt år ville være mer fornuftig for dette paret å innlevere i fellesskap, kan det være rimelig å innlevere hver for seg i utgiftsåret.

Bunnlinjen

Det er mange faktorer som er involvert i å avgjøre om det er bedre å arkivere hver for seg eller i fellesskap. Når et par er usikre på hvilken arkivstatus de skal velge, er det fornuftig å beregne selvangivelsen begge måter å avgjøre hvilken som vil gi den største refusjonen eller den laveste skatteregningen.

Generelt sett kan par uten forsørgere eller utdanningsutgifter ha nytte av arkivering hver for seg hvis den ene har høy inntekt og den andre har betydelige fradrag. Generelt er andre tilfeller når dette er aktuelt relatert til skilsmisse, separasjon eller fritak fra ansvar for skattesvindel eller unndragelse. Hvis du er usikker på om denne strategien passer for deg, bør du kontakte skatterådgiveren. Det er alltid godt å sjekke om det er skattefradrag du måtte mangle.