Hvordan en Roth IRA fungerer etter pensjonering

I løpet av de siste årene har Roth IRA skyrocketed i popularitet med amerikanere som ønsker å stikke penger bort til pensjon. I 2016 hadde omtrent en tredjedel av de 42, 6 millioner individuelle pensjonistkontoer (IRA) eierne i USA Roth-versjonen; innen 2019, gjorde mer enn halvparten av dem, ifølge Investment Company Institute (ICI) -data.

The Law Cut and Jobs Act (TCJA), vedtatt i slutten av 2018, ga også et løft for Roths: Inntektsskattesatsene som loven senket er satt til å gå tilbake til høyere nivåer i 2026. Siden Roth IRAs krever at du betaler skatt på bidrag —Men ingen på distribusjoner — de fungerer bra for folk som forventer å være i en høyere skatteklasse i fremtiden og / eller når de går av med pensjon. Så den nye loven passer rett inn i Roths grunnleggende fordel.

Roth IRAs tilbyr pensjonister noen andre unike fordeler når det gjelder skatter, distribusjoner og overfører ubrukte besparelser til neste generasjon. Fortsett å lese for å lære hvordan en Roth IRA fungerer etter pensjonen.

Viktige takeaways

• Du kan fortsette å bidra til en Roth IRA etter pensjonering, så lenge du har noen inntekter.
• Når du fyller 59½, kan du begynne å ta skattefrie uttak av begge bidragene og inntekter fra Roth IRA hvis du har hatt kontoen i minst fem år.
• I motsetning til en tradisjonell IRA, er du aldri pålagt å ta distribusjoner fra en Roth IRA og kan overlate hele kontoen til arvingene dine.

En Roth IRA Refresher

La oss begynne med noen få grunnleggende om IRA fra IRA.

Selv om Roth IRA deler mange likheter med den tradisjonelle IRA, er det noen viktige forskjeller mellom disse to pensjonistkontoer. I motsetning til en tradisjonell IRA, er bidragene dine til en Roth IRA ikke fradragsberettiget. Når du begynner å ta kvalifiserte distribusjoner fra en Roth IRA, vil du imidlertid ikke bli beskattet på dem. En Roth IRA påløper inntekter på utsatt skatt og disse inntektene vil være skattefrie hvis du oppfyller visse krav.

I motsetning til tradisjonelle IRA-er, er det ingen aldersgrense for å gi Roth IRA-bidrag, så lenge du har tjent inntekter. Endelig har Roth IRAer ikke krevd minimum distribusjoner (RMDer) i løpet av livet.

Roth IRA-kontoer er spesielt populære blant unge amerikanske arbeidere. Mer enn tre av ti Roth-investorer i Roth er under 40 år, ifølge ICI. Nesten en fjerdedel (24%) av Roth IRA-bidragene er gitt av investorer mellom 25 og 34 år, sammenlignet med bare 7, 5% av tradisjonelle IRA-innskudd.

Gjør Roth IRA-bidrag

Som nevnt, uansett hvor gammel du er, kan du fortsette å bidra til din Roth IRA så lenge du tjener inntekter - enten du mottar en lønn som ansatt eller 1099 inntekt for kontraktsarbeid (i motsetning til en tradisjonell IRA, som tillater ikke bidrag etter at du har blitt 70½ år gammel, selv om du har opptjent inntekt). Denne bestemmelsen gjør Roth IRAs ideelle for semi-pensjonister som fortsetter å jobbe noen dager i uken hos det gamle firmaet, eller pensjonister som holder hånden i, som av og til jobber med konsulent- eller frilansjobber.

Det maksimale bidraget fra Roth for 2019 er $ 6000 (eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre innen utgangen av året, på grunn av et innsamlingsbidrag på $ 1000). Bidrag må skje innen skatteregistreringsfristen året etter (inkludert utvidelser). Du kan for eksempel gi et bidrag til IRA i 2019 til og med 15. april 2020, eller senere, hvis du søker om en utvidelse.

Roth IRAs har også inntektsgrenser som påvirker hvorvidt (og hvor mye) du kan bidra. Gifte par som innleverer i fellesskap, for eksempel, må ha en modifisert justert bruttoinntekt (MAGI) under $ 122 000 for å være berettiget til å gi et fullstendig bidrag; mellom $ 122 000 og $ 137 000 kan de gi et delvis bidrag.

Selv om du ikke lenger kan bidra til en Roth IRA når du slutter å tjene erstatning, kan ektefellen din, hvis du har en, etablere og finansiere en Roth IRA på dine vegne hvis de fortsatt har tjent inntekt. Fordi IRA ikke kan holdes som fellesregnskap, må ektefellen Roth IRA være i ditt navn selv om ektefellen din gir bidragene.

Hvis ektefellen din har tjent inntekt og du ikke gjør det, kan de finansiere Roth IRA for deg.

Tar Roth IRA-distribusjoner

Du kan trekke tilbake bidrag fra Roth IRA når som helst og uansett grunn uten skatter eller straffer. Du kan imidlertid ikke ta ut inntektene i Roth IRA før du er minst 59½ og kontoen har vært åpen i fem år eller lenger. Hvis du benytter deg av inntjening før denne tiden, vil du sannsynligvis måtte betale skatt og straff for uttakene. (Heldigvis anses uttak fra Roth IRA vanligvis for å komme fra bidrag først. Så du vil ikke ta ut inntekter før du har trukket tilbake et beløp som tilsvarer dine totale bidrag.)

Det er imidlertid noen unntak fra skatter og straffer. I visse tilfeller har du lov til å ta skatte- og strafffrie uttak (også kvalifiserte distribusjoner) fra Roth IRA-inntektene dine før du fyller 59½.

Hvis du for eksempel skulle bruke pengene til å kjøpe, bygge eller bygge et første hjem til deg selv eller et kvalifisert familiemedlem, vil det bli betraktet som en kvalifisert distribusjon. (Dette er begrenset til 10 000 dollar per levetid.) Du kan også ta kvalifiserte utdelinger fra Roth for kvalifiserte utgifter til høyere utdanning eller hvis du blir ufør.

På den annen side, hvis du tar en ikke-kvalifisert distribusjon som ikke oppfyller disse kravene, må du hoste opp inntektsskatt og / eller en straff på 10% for tidlig distribusjon. Kilden til en ikke-kvalifisert distribusjon bestemmer den aktuelle skattemessige behandlingen.

Leaving a Roth IRA Arv

Fordi det ikke er nødvendige minimumsdistribusjoner med en Roth IRA i løpet av livet, kan du overlate alt til arvingene dine hvis du ikke trenger penger til leveutgifter.

Fordi du har forhåndsbetalt skatten på Roth IRA, blir ikke mottakerne truffet med en skatteregning når de mottar inntekter fra kontoen. Dette lar deg overlate en strøm av skattefri inntekt til dine barn, barnebarn eller andre arvinger som kan strekkes ut i løpet av livet. Mens arvinger som ikke er ektefelle, må ta påkrevd minimumsfordeling på arvede Roth IRAs, vil de ikke bli skattlagt på uttak så lenge de overholder RMD-reglene. Igjen skiller dette seg fra tradisjonelle IRA-er, der RMD-er er skattepliktige for mottakere, akkurat som for de opprinnelige eierne.

Bunnlinjen

Det er ingen tvil om at en Roth IRA tilbyr noen ekstremt verdifulle fordeler etter pensjonering. Ikke bare kan du ta skattefrie uttak fra en Roth, men du har også maksimal fleksibilitet i når og hvor mye du trekker ut. Dette betyr at du kan legge igjen et hyggelig skattefritt bunt til arvingene dine, eller spreke distribusjoner avhengig av hvor mye inntekt du får fra andre kilder, for eksempel trygd, arbeid eller andre investeringer.

Roth IRA-er kan åpnes på de fleste meglerhus, men noen gir bedre tilgang og alternativer enn andre. Hvis du shopper rundt, kan du sjekke Investopedias liste over de beste meglerne for IRAs og for Roth IRAs.