Hvordan en selvstyrt 401 (k) eller IRA fungerer

Den selvstyrte individuelle pensjonskontoen (IRA) er for investorer som er fast bestemt på å gå utover de vanlige investeringene som er tilgjengelige for pensjonskontoer. Veien utover, i noen tilfeller.

IRA-er er for tiden tilgjengelige fra mange finansinstitusjoner, og hver tilbyr et bredt spekter av aksjer, obligasjoner og aksjefond, inkludert børshandlede fond og indeksfond. Investorer kan velge et konservativt obligasjonsfond eller et aggressivt aksjefond, og det er mange valgmuligheter i mellom.

Den selvstyrte IRA er for de som krever tilgang til alternative investeringer i pensjonssparing. Og de vil ha total kontroll over kjøp og salg avgjørelser.

Viktige takeaways

• Den selvstyrte IRA gir investoren kontroll over kjøp og salg avgjørelser.
• Det tillater alternative investeringer i eiendeler som edle metaller og cryptocururrency som normalt ikke finnes i IRAs.
• Den selvstyrte IRA krever et høyt nivå av selvtillit og en betydelig investering av tid og oppmerksomhet.

Hva er alternative investeringer?

Selvstyrte IRA-er er på de fleste måter de samme som alle andre IRA-er. Det vil si at de har skattefordeler designet for å oppmuntre amerikanere til å spare for pensjonisttilværelse. Det betyr at skattemyndighetene får noe å si for hva en IRA kan og ikke kan investeres i. Det inkluderer noen alternativer til de vanlige aksje- og obligasjonsfondene.

Fra og med 2019 tillater skattemyndighetene selvstyrte IRA-er å investere i eiendommer, utbyggingsarealer, utstedelsesbrev, skattesikkerhetssertifikater, edle metaller, cryptocurrency, vannrettigheter, mineralrettigheter, olje og gass, LLC medlemsinteresse og husdyr.

Skattemyndighetene har også en liste over investeringer som ikke er tillatt. Denne listen inkluderer samleobjekter, kunst, antikviteter, frimerker og tepper.

Hvem ønsker en selvstyrt IRA?

Den selvstyrte IRA kan appellere til en investor av noen av flere årsaker:

• Det kan være en måte å diversifisere en portefølje ved å dele pensjonssparing mellom en konvensjonell IRA-konto og en selvstyrt IRA.
• Det kan være et alternativ for noen som ble brent i finanskrisen i 2008 og ikke har tro på aksje- eller obligasjonsmarkedene.
• Det kan appellere til en investor med sterk interesse og kompetanse i en bestemt type investering, for eksempel cryptocurrencies eller edle metaller.

Uansett har en selvstyrt IRA de samme skattemessige fordelene som alle andre IRA. Investoren som har en sterk interesse for edle metaller, kan investere penger før skatt langsiktig i en tradisjonell IRA, og betale skattene som skal betales først etter at han har trukket seg tilbake.

Det selvstyrte aspektet kan appellere til den uavhengige investoren, men det er ikke helt selvstyrt. Det vil si at investoren personlig håndterer beslutningene om kjøp og salg, men en kvalifisert depot eller tillitsmann må utpekes som administrator. Ellers er det ikke en IRA, slik skattemyndighetene definerer det.

Administratoren er vanligvis en megler eller et verdipapirforetak.

Hvordan en selvstyrt IRA eller 401 (k) fungerer

Selvstyrte IRA-er holdes av en forvalter valgt av investoren, vanligvis en megler eller et verdipapirforetak. Denne depotmannen har IRA-formuen og utfører kjøp eller salg av investeringer på investorens vegne.

Hvis du får tilbud om muligheten til en selvstyrt 401 (k) av en arbeidsgiver, vil depotmannen være planadministrator.

De samme bidragsgrensene gjelder som for vanlige IRA og 401 (k) planer. I 2019 er det maksimale IRA-bidraget 6 000 dollar, pluss en innhenting av 1 000 dollar for de 50 år eller over. Maksimum for 401 (k) planer er $ 19.000, pluss en $ 1.000 innhenting.

Uttakingsreglene er også de samme. Et uttak gjort fra tradisjonell IRA eller 401 (k) før fylte 59½ år utløser en straff på 10% for tidlig tilbaketrekning med mindre et unntak gjelder. Nødvendige minimumsfordelinger begynner i alderen 70½ år.

For de som velger Roth-alternativet for en selvstyrt IRA eller 401 (k), er reglene igjen de samme. Investoren betaler skatten på inntekten det året pengene investeres, men hele saldoen vil være skattefri når penger trekkes ut i pensjon.

Kontoen din mister automatisk den skattemessige fordelen hvis skattemyndighetene bestemmer at du foretok en forbudt transaksjon.

Risiko for en selvstyrt 401 (k) eller IRA

En selvstyrt pensjonskonto kan gi deg valgfrihet med pensjonssparing, men det kommer med åpenbare risikoer. Dette er et alternativ for folk som er veldig sikre på at de kan slå profesjonelle, og er villige til å satse pensjonssparingen deres på det.

Skattemyndighetene har advart om at investorer i selvstyrte IRA-er kan bli utsatt for "uredelige ordninger, høye gebyrer og ustabile resultater."

Investorer må også være på vakt mot å bryte de kompliserte IRS-reglene for selvstyrte IRA-investeringer ved et uhell. Noen av disse reglene forbyr spesifikt:

• Motta penger direkte fra en inntektsproduserende eiendom i IRA eller 401 (k)
• Bruke eiendommer som er holdt på kontoen som sikkerhet for et personlig lån
• Å bruke eiendom eller andre investeringer på kontoen på en måte som kommer deg personlig til gode
• Låne penger fra kontoen for å tilbakebetale personlige låneforpliktelser eller låne ut til en inhabil person
• Tillat diskvalifiserte individer å opprettholde en bolig i en eiendom som eies innenfor 401 (k) eller IRA
• Selge eller lease eiendom på kontoen til en inhabil person

En inhabil person er en tillitsvalgt for planen, en person som leverer tjenester til planen, og enhver annen enhet som kan ha en økonomisk interesse. Dette inkluderer deg selv, ektefellen din og arvingene, kontomottakeren, kontogarden eller planadministratoren og ethvert selskap der du eier minst 50% av stemmeberettigede aksjer, direkte eller indirekte.

Hvis skattemyndighetene bestemmer at en forbudt transaksjon har skjedd, mister kontoen din automatisk sin skattemessige fordel. Alle pengene du har investert i en selvstyrt 401 (k) eller tradisjonell IRA vil bli behandlet som en avgiftspliktig fordeling, og etterlater deg en stor skatteregning.