insolvens
Insolvens er en betegnelse på når en enkeltperson eller organisasjon ikke lenger kan oppfylle sine økonomiske forpliktelser overfor långivere etter hvert som gjeld forfaller. Før et insolvent selskap eller en person blir involvert i insolvensbehandling, vil det sannsynligvis være involvert i uformelle ordninger med kreditorer, for eksempel å sette opp alternative betalingsordninger. Insolvens kan oppstå fra dårlig kontanthåndtering, reduksjon i kontantstrøm eller økning i utgifter.
Viktige takeaways
- Insolvens er en tilstand av økonomisk nød der noen ikke klarer å betale regningene.
- Insolvens i et selskap kan oppstå fra forskjellige situasjoner som fører til dårlig kontantstrøm.
- Insolvens er forskjellig fra konkurs, som er den faktiske juridiske prosessen som dikterer hvordan en person vil tilbakebetale kreditorene sine.
insolvens
Forståelse av insolvens
Insolvens er en tilstand av økonomisk nød der noen ikke klarer å betale regningene. Det kan føre til insolvensbehandling, der det vil bli tatt rettslige skritt mot den insolvente enheten, og eiendeler kan avvikles for å betale ut utestående gjeld. Foretakseiere kan kontakte kreditorer direkte og omstrukturere gjeld til mer håndterbare avdrag. Kreditorer er vanligvis tilgjengelige for denne tilnærmingen fordi de ønsker tilbakebetaling, selv om tilbakebetalingen er i en forsinket plan.
Viktig
I motsetning til hva folk flest tror, er insolvens ikke det samme som konkurs.
Hvis en bedriftseier planlegger å restrukturere selskapets gjeld, setter han sammen en realistisk plan som viser hvordan han kan redusere selskapets overhead og fortsette å drive forretningsdrift. Eieren lager et forslag som beskriver hvordan gjelden kan omstruktureres ved hjelp av kostnadsreduksjoner eller andre planer for støtte. Forslaget viser kreditorer hvordan virksomheten kan produsere nok kontantstrøm for lønnsom drift mens de betaler gjeld.
Faktorer som bidrar til insolvens
Det er mange faktorer som kan bidra til en persons eller selskapets insolvens. Et selskaps ansettelse av mangelfull regnskapsføring eller styring av menneskelige ressurser kan bidra til insolvens.
For eksempel kan regnskapssjefen feil opprette og / eller følge selskapets budsjett, noe som resulterer i overutgifter. Utgiftene tilføres raskt når for mye penger strømmer ut og ikke nok kommer inn i virksomheten.
Stigende leverandørkostnader kan bidra til insolvens. Når en virksomhet må betale økte priser for varer og tjenester, overfører selskapet kostnadene til forbrukeren. Snarere enn å betale de økte kostnadene, tar mange forbrukere sin virksomhet andre steder, slik at de kan betale mindre for et produkt eller en tjeneste. Å miste kunder resulterer i å miste inntekter for å betale selskapets kreditorer.
Søksmål fra kunder eller forretningsforbindelser kan føre et selskap til insolvens. Virksomheten kan ende opp med å betale store beløp i erstatning og ikke være i stand til å fortsette driften. Når virksomheten opphører, gjør også selskapets inntekter. Mangel på inntekt fører til at ubetalte regninger og kreditorer ber om penger som skyldes dem.
Noen selskaper blir insolvente fordi deres varer eller tjenester ikke utvikler seg for å passe forbrukernes skiftende behov. Når forbrukere begynner å gjøre forretninger med andre selskaper som tilbyr større utvalg av produkter og tjenester, mister selskapet overskuddet hvis det ikke tilpasser seg markedet. Utgiftene overstiger inntektene og regninger forblir ubetalte.
Insolvens kontra konkurs
Insolvens er en type økonomisk nød, noe som betyr den økonomiske staten der en person eller enhet ikke lenger er i stand til å betale regninger eller andre forpliktelser. Internal Revenue Service (IRS) opplyser at en person er insolvent når den totale forpliktelsen overstiger forvaltningskapitalen.
En konkurs er derimot en faktisk rettskjennelse som skildrer hvordan en insolvent person eller virksomhet vil betale ned kreditorene, eller hvordan han vil selge eiendelene sine for å få utbetalt. En person eller et selskap kan være insolvent uten å være konkurs, selv om det bare er en midlertidig situasjon. Hvis dette strekker seg lenger enn forventet, kan det imidlertid føre til konkurs.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.