Livsforventningsmetode
Levealder-metoden er en metode for å beregne utbetalinger av individuell pensjonskonto (IRA) ved å dele saldoen eller den totale verdien av en pensjonskonto med forsikringstakerens forventede levetid. Dette er den enkleste metoden for tidlig distribusjon å beregne.
Å bryte ned metoden for forventet levealder
Levealder metoden er også noen ganger kjent som den nødvendige minimum distribusjon, eller RMD, metoden. Den bruker IRS levealder sammen med verdien av ens IRA i distribusjonsåret før det årets tilbaketrekning. Dette er derfor en variabel metode, og hvis ens IRA-verdi øker eller synker, vil årets distribusjonsbeløp øke eller synke tilsvarende. Dette er også tilfelle når det gjelder forventet levealder.
Det er to typer forventet levealder: den termiske metoden og omberegningsmetoden. IRS-tabeller er med på å bestemme forventet levealder for eieren eller forventede levealder for eieren og en mottaker.
I den bestemte metoden er distribusjon eller uttak fra pensjonskontoen basert på forsikringstakerens forventede levetid på tidspunktet for første uttak. For hvert påfølgende år blir kontoen stadig tømt ettersom levealderen reduseres med ett år. Pensjonskontoen vil etter hvert være helt tom når annuitanten når sin levealder. Dermed er det mulig at annuitanten fullstendig vil løpe gjennom midlene sine hvis de overlever levealderen. For å kompensere for risikoen for å overføre livrenteutbetalinger, velger noen omberegningsmetoden, som skiller seg fra terminsvis metoden ved å beregne den annuitants forventede levetid hvert år. I dette tilfellet trekker annuitanter så lite som mulig ut av kontiene sine, men hvis ens mottaker dør for tidlig, ville man måtte omgjøre uttak basert på ens egen forventede levealder.
Ekte verdenseksempel på metoden med forventet levealder
La oss se på et tilfelle av en 54 år gammel enslig kvinne som velger begrepet viss metode for levealderuttak. I dette scenariet, hvis kvinnen ønsker å begynne å motta IRA-distribusjoner i 2019, må hun først beregne den totale kontoverdien per 31. desember 2018 og hennes forventede levealder i henhold til IRS-publikasjon 590 vedlegg C. Hvis kontoverdien var $ 100 000 og henne levealder er 30, 5 år, beløpet hun kan motta i utdelinger hvert år er 3 288, 69 dollar. Året etter ville den nå 55-åringen igjen notere kontosaldoen 31. desember og dele beløpet med 29, 6, hennes nye forventede levealder. I hovedsak, jo eldre personen blir, jo kortere blir forventet levealder, selv om dette forholdet ikke er lineært.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.