Offshore Investering: Fordeler og ulemper

Offshore-investeringer demoniseres ofte i media, som maler et bilde av skatteundviklende investorer som ulovlig stusser pengene sine med et eller annet lyssky selskap som ligger på en uklar karibisk øy. Selv om det er sant at det alltid vil være tilfeller av lyssky avtaler, er de aller fleste offshoreinvesteringer fullstendig lovlige.

Offshore-investering, til tross for sitt skisserte rykte, er en lovlig, effektiv måte å investere i enheter som bare er tilgjengelige utenfor hjemlandet.

Offshore Investing: En oversikt

Offshore-investering refererer til et bredt spekter av investeringsstrategier som utnytter fordelene som tilbys utenfor investorens hjemland. Det er ingen mangel på investeringsmuligheter som tilbys av anerkjente offshore-selskaper som er finansielt forsvarlige, tidstestede og, viktigst, juridiske.

Avhengig av situasjonen din, kan offshoreinvestering tilby deg mange fordeler, inkludert skattefordeler, eiendomsbeskyttelse og personvern. Ulemper inkluderer økende myndighetskontroll på verdensbasis og høye kostnader forbundet med offshore-kontoer.

Fordeler med offshore investering

Det er flere grunner til at folk investerer offshore:

Skattefordeler

Mange land (kjent som skatteparadiser) tilbyr skatteinsentiver til utenlandske investorer. De gunstige skattesatsene i et offshore-land er designet for å fremme et sunt investeringsmiljø som tiltrekker seg rikdom utenfor. For et lite land med svært få ressurser og en liten befolkning kan tiltrekke investorer øke den økonomiske aktiviteten dramatisk.

Viktige takeaways

• Offshore-investering er utenfor mange, men de rikeste av investorer.
• Fordelene inkluderer skattefordeler, eiendomsbeskyttelse, personvern og et bredere spekter av investeringer.
• Ulemper inkluderer høye kostnader og økt lovgivningsmessig kontroll som offshore jurisdiksjoner og kontoer står overfor.

Enkelt sagt oppstår offshoreinvesteringer når offshoreinvestorer danner et selskap i et fremmed land. Selskapet fungerer som et skall for investorenes kontoer, og beskytter dem mot den høyere skattetrykket som ville blitt pådratt i hjemlandet. Fordi selskapet ikke driver med lokal virksomhet, pålegges det liten eller ingen skatt på det. Mange utenlandske selskaper har også status som fritatt for skatter når de investerer i amerikanske markeder. Som sådan kan det å investere gjennom utenlandske selskaper ha en tydelig fordel fremfor å investere som individ.

Kapitalbeskyttelse

Offshore-sentre er populære steder for omstrukturering av eierskap til eiendeler. Gjennom stiftelser, stiftelser eller et eksisterende selskap kan individuelt formueseierskap overføres. Mange personer som er bekymret for søksmål, utelukker långivere eller kreditorer som samler inn utestående gjeld, velger å overføre en del av eiendelene fra deres personlige eiendommer til en enhet som holder den utenfor hjemlandet.

Ved å foreta disse eierskapsoverføringene på papiret, er ikke personer enkelt lenger utsatt for anfall eller andre innenlandske problemer. Hvis tillitsmannen er bosatt i USA, lar deres tillitsstatus gi bidrag til deres offshore-tillit uten inntektsskatt. Imidlertid vil tillitsmann til et offshore aktiva-beskyttelsesfond fortsatt beskattes av trustens inntekter (inntektene som er gjort fra investeringer under trustenheten), selv om denne inntekten ikke er fordelt.

konfidensialitet

Mange offshore jurisdiksjoner tilbyr den komplementære fordelen med taushetslovgivning. Disse landene har vedtatt lover som fastsetter strenge taushetsplikt for selskaper og banker. Hvis denne konfidensialiteten brytes, har det alvorlige konsekvenser for den fornærmede parten. Et eksempel på brudd på bankfortrolighet er å avsløre kundeidentiteter. Å avsløre aksjeeiere er brudd på selskapets taushetsplikt i noen jurisdiksjoner.

Imidlertid betyr ikke dette hemmeligholdet at offshoreinvestorer er kriminelle med noe å skjule. Det er også viktig å merke seg at offshore-lover vil tillate avsløringsidentitet i tydelige tilfeller av narkotikahandel, hvitvasking av penger eller andre ulovlige aktiviteter. Fra en høyt profilert investors synspunkt, kan imidlertid å holde informasjonen, for eksempel investorens identitet, hemmelig mens du samler aksjer i et offentlig selskap, gi investoren en betydelig økonomisk (og juridisk) fordel. Høyprofilerte investorer liker ikke publikum for øvrig å vite hvilke aksjer de investerer i. Multimillionærinvestorer ønsker ikke at en haug med lite fisk som kjøper de samme aksjene som de har målrettet om aksjekjøp i stort volum. Den lille yngelen løper opp prisene.

Fordi nasjoner ikke er pålagt å akseptere lovene til en utenlandsk regjering, er offshore jurisdiksjoner i de fleste tilfeller immun mot lovene som kan gjelde der investoren er bosatt. Amerikanske domstoler kan hevde jurisdiksjon over eventuelle eiendeler som ligger innenfor USAs grenser. Derfor er det forsvarlig å være sikker på at eiendelene en investor prøver å beskytte ikke holdes fysisk i USA. På den annen side (se nedenfor) er eiendeler som føres på utenlandske bankkontoer fremdeles regulert i henhold til USAs lovgivning.

Diversifisering av investeringene

I noen land begrenser forskrifter borgernes internasjonale investeringsmuligheter. Mange investorer føler at en slik begrensning hindrer etableringen av en virkelig diversifisert investeringsportefølje. Offshore-kontoer er mye mer fleksible, noe som gir investorer ubegrenset tilgang til internasjonale markeder og til alle større børser.

På toppen av det er det mange muligheter i utviklingsland, særlig i de som begynner å privatisere sektorer som tidligere var under myndighetskontroll. Kinas vilje til å privatisere noen bransjer, særlig, har investorer som sikler over verdens største forbrukermarked.

Offshore jurisdiksjoner, som Bahamas, Bermuda, Caymanøyene og Isle of Man, er populære steder som er kjent for å tilby ganske sikre investeringsmuligheter.

Ulemper ved offshore investering

Mens hjemmehørende investeringer og eiendeler i en offshore jurisdiksjon har fordeler, er det også ulemper å vurdere.

Øking av lovgivningsmessig kontroll

De siste årene har den amerikanske regjeringen blitt mer og mer klar over skatteinntektene som tapt for offshore-investeringer og har skapt mer definerte og restriktive lover som stenger skattehull. Investeringsinntekter opptjent offshore er nå et fokus av både regulatorer og skatteregler.

Den amerikanske loven om etterlevelse av utenlandskonto (FATCA) er et eksempel. FATCA krever at amerikanske statsborgere hjemme og i utlandet sender inn årlige rapporter om eventuelle utenlandske kontoeier.

I følge US Internal Revenue Service (IRS) beskattes amerikanske statsborgere og innbyggere på verdensomspennende inntekt. Som et resultat kan investorer som bruker offshore-enheter for å unngå amerikansk føderal inntektsskatt på kapitalgevinster bli tiltalt for skatteunndragelse. Derfor, selv om de lavere selskapskostnadene til offshore-selskaper kan utgjøre bedre gevinster for investorer, fastholder skattemyndighetene at amerikanske skattebetalere ikke skal få unndra skatter ved å flytte deres individuelle skatteplikt til noen utenlandske enheter.

Organisasjonen for økonomisk samarbeid og utvikling (OECD) og Verdens handelsorganisasjon (WTO) har også regler som krever at bankene skal rapportere informasjon om sine utenlandske kunder, men hvert land følger disse lovene på forskjellige måter og i ulik grad.

Fortsatt er det skattehull, men de fleste krymper mer og mer for hvert år.

Koste

Offshore-kontoer er ikke billig å sette opp. Avhengig av den enkeltes investeringsmål og jurisdiksjonen de velger, kan det hende at et offshore-selskap må startes, og det kan bety bratte advokatsalærer og registrerings- eller selskapsregister. I noen tilfeller er investorer pålagt å eie eiendom (bolig) i landet der de har en offshore-konto eller driver et holdingselskap.

Videre krever mange offshore-kontoer minimumsinvesteringer på mellom 100 000 og 1 million dollar. Bedrifter som tjener penger på å legge til rette for offshore-investeringer, vet at tilbudene deres blir etterspurt av de veldig velstående og at de belaster deretter.

Spesielle hensyn

Mer enn halvparten av verdens eiendeler og investeringer holdes i offshore jurisdiksjoner. Mange godt anerkjente selskaper har investeringsmuligheter i offshore-lokaliteter.

Likevel, som alle investeringer du gjør, bruk sunn fornuft og velg et anerkjent verdipapirforetak. Det er også en god idé å konsultere en erfaren og anerkjent investeringsrådgiver, regnskapsfører og advokat som er spesialister på internasjonale investeringer.

Hvis du ønsker investeringer til havs for å beskytte eiendelene dine - eller er opptatt av eiendomsplanlegging - vil det være forsvarlig å finne en advokat (eller et team av advokater) som spesialiserer seg på eiendomsbeskyttelse, testamenter eller forretningssekvens. Du må se på investeringene i seg selv og deres juridiske og skattemessige konsekvenser. Selvfølgelig kommer disse fagpersonene til en pris. I de fleste tilfeller oppveies fordelene ved offshoreinvestering av de enorme kostnadene ved profesjonelle avgifter, provisjoner og reiseutgifter.