Velge utbetaling på livrente

For noen investorer kan en livrente være en passende del av en sunn økonomisk plan. En funksjon ved livrenter som ofte misforstås er utbetalingsalternativene deres. Nedenfor definerer vi disse alternativene, hvordan de blir beregnet og hvordan de beskattes. De blir ofte betalt gjennom ACH-overføringer.

Faser av en annuitet

De to fasene i en livrente er akkumuleringsfasen og annuitiseringsfasen (eller utbetalingsfasen). I løpet av akkumuleringsfasen kan du legge til midler til livrente-kontrakten din ved å sette inn kontanter, konvertere kontantverdier for livsforsikring eller gjøre en 1035-bytte fra en annen livrente (for å nevne noen måter å bidra). Hvis du følger annuitetsreglene, vil livrenten akkumulere inntekter på utsatt skatt til du begynner å gjøre uttak.

Når du fyller 59½ år, kan du begynne å ta ut midler fra livrenten uten straffegebyr.

Alternativ for utbetaling av livrente

Det er noen forskjellige metoder for å ta utbetalinger ved livrente. De vanligste metodene er:

• Annuitiseringsmetoden
• Den systematiske uttaksplanen
• Engangsbeløpet

Annuitiseringsmetoden gir deg en viss garanti for månedlig inntekt i en bestemt periode. I henhold til den systematiske uttaksplanen har du full kontroll over tidspunktet for distribusjoner, men ingen beskyttelse mot utlånende annuitetsmidler.

Alternativ for liv Annuitisering

Levetidsalternativet gir vanligvis den høyeste utbetalingen fordi den månedlige betalingen bare beregnes på levetiden til den annuitant. Dette alternativet gir en inntektsstrøm for livet, som er en effektiv sikring mot å overføre pensjonsinntekten.

Alternativ for liv-annuitisering

Dette vanlige alternativet lar deg overføre inntekten til ektefellen din etter din død. Den månedlige utbetalingen er lavere enn for alternativet for levetid fordi beregningen er basert på forventet levealder for begge ektefeller.

Periode bestemt annuitization

Med dette alternativet blir verdien av livrenten din utbetalt over en definert tidsperiode du velger, for eksempel 10, 15 eller 20 år. Hvis du velger en viss 15-årsperiode og dør i løpet av de første 10 årene, er kontrakten garantert å betale mottakeren for de resterende fem årene.

Liv med garantert periode

Mange liker ideen om inntekt for livet (som de får med livet-alternativet), men de er redde for å velge den i tilfelle de dør i nær fremtid. Alternativet med levetid med garantert sikt gir deg en inntektsstrøm for livet (som alternativet liv), så det betaler deg så lenge du lever. Men med dette alternativet kan du velge en garantert periode, for eksempel en 10-års garantiperiode, som livrenten din er forpliktet til å betale til boet ditt eller mottakerne selv om du dør før den garanterte perioden er over.

Systematiske uttak

Under denne metoden kan du velge størrelsen på betalingen du ønsker å motta hver måned, og hvor mange betalinger du totalt vil motta. Forsikringsselskapet garanterer imidlertid ikke at du ikke vil overleve inntektsbetalingene dine. Hvor mye du mottar og hvor mange måneder du mottar betalinger, avhenger av hvor mye du har på kontoen. Byrden med forventet levealderrisiko ligger på skuldrene dine.

Engangsbeløp

Å ta ut eiendelene i livrenten din i en engangsbeløp anbefales vanligvis ikke, fordi det året du tar engangsbeløpet, vil alminnelig inntektsskatt forfalle på hele investeringsgevinstdelen av livrenten. Det er klart dette er et veldig ineffektivt utbetalingsalternativ fra et skatteminimeringsperspektiv.

Månedlig betalingsberegning

Det er flere faktorer som forsikringsselskaper bruker for å beregne det månedlige betalingsbeløpet, men to av de vanligste er kjønn og alder - som begge påvirker forventet levealder. Siden kvinner har en lengre levealder enn menn, vil kvinner ikke motta en like høy månedlig betaling som sine mannlige kolleger. Og selvfølgelig, jo eldre du er, jo lavere forventet levealder. En 75 år gammel mann med alternativet levetid vil motta en høyere månedlig utbetaling enn en 65 år gammel mann fordi det antas at hans slutt er nærmere.

En annen viktig faktor som påvirker størrelsen på den månedlige utbetalingen, er utbetalingsalternativet du velger, som påvirker hvor lenge betalingene vil vare. Hvis du for eksempel velger joint-life-alternativet, vil den månedlige utbetalingen din sannsynligvis være lavere, ettersom betalingen fortsetter til ektefellen din etter din død.

Til slutt avhenger størrelsen på den månedlige utbetalingen av forsikringsselskapet du bruker og forventet investeringsavkastning på pengene dine. Hvis selskapet kan tjene 5% i stedet for en 3% avkastning med pengene dine, vil betalingen din være høyere. Økningen i betalingen når avkastningen er høyere, avhenger imidlertid av om du velger en fast månedlig utbetaling eller en variabel månedlig utbetaling fra livrenten. Hvis du velger det faste beløpet, endres ikke utbetalingen, og forsikringsselskapet påtar seg all investeringsrisiko. Under den variable utbetalingen varierer størrelsen på den månedlige utbetalingen basert på markedsforhold, slik at du antar markedsrisikoen.

Livrente utbetalingsskatt

Når kontrakten din er annuitisert, blir en del av hver betaling (fra en fast annuitet) ansett som en delvis avkastning av grunnlaget (ditt opprinnelige bidrag), og en del anses som skattepliktig inntekt ved bruk av en eksklusjonsgrad. Når du har valgt utbetalingsmetoden, bør du be om ekskluderingsgraden din, som forteller deg hvor mye som er ekskludert fra å bli beskattet. Hvis utelukkelsesgraden din er 80% på en månedlig utbetaling på $ 1000, er 800 dollar ekskludert fra inntektsskatt og $ 200 er skattepliktig.

For tidlig utdeling (de som skjer før du fyller 59 ½ år) er underlagt en bot på 10%, og for livrenter kjøpt før 14. august 1982 brukes FIFO-metoden (først inn, først ut) for uttak. For livrenter kjøpt etter 13. august 1982 er uttaksregelen LIFO (last-in, first-out), noe som betyr at inntektene vil komme ut først. Du må betale ikke bare 10% straff for uttaket, men også inntektsskatt på deler av uttaket som kan henføres til investeringsgevinst. Det er ikke en klok beslutning å trekke midler før fylte 59½ år, så prøv å unngå det for enhver pris.

Bekymringer for kredittkvalitet

En siste faktor å vurdere er kredittkvaliteten til forsikringsselskapet. Husk at bare fordi du har opptjent livrenten din i et forsikringsselskap de siste 20 årene, trenger du ikke nødvendigvis å starte utbetalingen med dem. Hvis en annen forsikringsselskap med høy rangering har tilbudt deg en høyere månedlig utbetaling, kan det være verdt din tid å undersøke å gjøre en skattefri 1035-utveksling til det nye forsikringsselskapet, men sørg for å sjekke innleveringskostnadene på din nåværende kontrakt før du innleder eventuell overføring.

Forsikringsselskapene har godt betalte ansatte i spesialiserte avdelinger som vil gi deg en estimert utbetaling for hvert alternativ. Få dem til å tjene ekstra 1, 5% i gebyrer som de belaster årlig til kontrakten din: Få flere forsikringsselskaper til å gi deg et pristilbud på den nåværende verdien av livrenten din med flere utbetalingsalternativer.

Bunnlinjen

Å bestemme seg for den beste annuitiseringsutbetalingsmetoden å velge for livrenten er ikke lett. Vurder prioriteringene dine, beløpet du trenger hver måned og hvor lenge du tror du vil trenge disse utbetalingene.

Selvfølgelig kan du velge å ikke ta noen betalinger i det hele tatt. Noen individer har ikke behov for inntekt fra midlene som har samlet seg i livrenten. Hvis det samme er tilfelle for deg, sørg for å sjekke at mottakerbetegnelsen er riktig, siden livrenten kan overføres til mottakeren ved din død.