Sammendragsplanbeskrivelse
En sammendragsplanbeskrivelse er et dokument som arbeidsgivere må gi gratis til ansatte som deltar i arbeidstakers pensjonisttilværelse inntektssikkerhetsloven dekket pensjonsplaner eller helsetrygdeplaner. SPD er en detaljert guide til hvilke fordeler planen gir og hvordan planen fungerer. Den må beskrive når ansatte blir kvalifisert til å delta i planen, hvordan ytelser beregnes og utbetales, hvordan de kan kreve ytelser og når fordeler er opptjent.
SPD skal være på et rent språk som ansatte kan forstå. Det må inneholde plannavnet og dets IRS-tildelte nummer, arbeidsgivers navn og adresse, planadministratorens navn og kontaktinformasjon, en erklæring om helseforsikringens portabilitet og rettighetsansvar, ERISA-avsløringer og veiledning om hvordan ansatte kan inngi en klage eller en appell.
Breaking Down Sammendragsplan Beskrivelse
Når du først blir ansatt, bør du motta en SPD som dekker den nye arbeidsgivers helsehjelp og pensjonsytelser innen 90 dager. Selskapet kan distribuere dokumentet til deg elektronisk hvis du regelmessig bruker en datamaskin på jobb eller som en papirkopi. Hvis du bare mottar en elektronisk kopi, kan du be om en skriftlig kopi.
En sammendragsplanbeskrivelse bør svare på spørsmålene dine
Les planen nøye for å lære detaljer som disse:
- Er det et alderskrav for å delta i planen?
- Er det et minimumstjenestekrav for å delta i planen, og i så fall, hva er den og hvordan beregnes den?
- Når begynner planåret og slutter? Kjører det fra 1. januar til 31. desember, eller har det forskjellige start- og sluttdatoer? Denne informasjonen er viktig for helseplanene fordi du vil vite når den årlige egenandelen tilbakestilles.
- Lager jeg bidrag til planen, eller kommer alle bidrag fra arbeidsgiveren min?
- For pensjonsplaner, tillater planen rollover-bidrag fra andre planer? Kan jeg for eksempel rulle 401 (k) fra min tidligere arbeidsgiver inn i denne planen?
- Hvordan investeres arbeidsgiver- og ansattbidrag for pensjonsplaner? Er det standardinvesteringer som pengene vil gå til hvis jeg ikke velger spesifikke investeringsalternativer, og i så fall, hva er de? Hvordan endrer jeg investeringsvalget mitt?
- Når får jeg plass i pensjonsplanen? Er jeg øyeblikkelig 100 prosent opptjent, eller må jeg jobbe for selskapet i et visst antall år for å bli delvis eller fullstendig opptjent?
- Har jeg lov til å låne fra pensjonskontoen min, og i så fall, hva er reglene?
- Hva skjer med fordelene mine hvis jeg blir ufør? Hvis jeg forlater selskapet? Hvis jeg går av med pensjon? Hvis jeg dør? Hvis jeg tar permisjon?
En sammendragsplanbeskrivelse tilbyr arbeidsgivere beskyttelse mot søksmål
På forretningssiden bør arbeidsgivere være nøye med å sørge for at de har en SPD som dekker alt den skal. Uten SPD eller mangelfull SPD utsetter arbeidsgivere seg for søksmål fra ansatte. Å ha en SPD som følger ERISA-retningslinjer gjør unntak, og begrensninger av krystallklare hjelper med å beskytte selskapet mot slike søksmål.
Det er også viktig å definere hva som gjør en person til en ansatt som har rett til ulike fordeler og om fordelene uavhengige entreprenører, vikarer, ektefeller, innenlandske partnere og barn. Videre, hvis 10 prosent eller flere av dine ansatte snakker et annet språk enn engelsk, må du publisere SPD-en på andre språk også. Å ansette en advokat som forstår ERISA-loven for å gjennomgå SPD før du distribuerer det, kan bidra til å sikre at dokumentet er komplett, grundig, nøyaktig og er i samsvar med statlig og føderal lov. Det kan ta måneder å lage en SPD fra start til slutt. Å sørge for at de ansatte lett kan forstå det, vil redusere klager, søksmål og spørsmål til menneskelige ressurser fra forvirrede ansatte.
Arbeidsgivere kan endre fordelene de tilbyr fra tid til annen. Når dette skjer, må de varsle alle ansatte skriftlig ved å gi dem en revidert SPD eller et sammendrag av materielle modifikasjoner som forklarer endringene til SPD. Selskapet må distribuere varselet innen 60 dager etter at endringen ble trådt i kraft hvis den reduserer dekningen eller fordelene, og innen 210 dager etter slutten av planåret da endringen trådte i kraft hvis den ikke reduserer dekningen eller fordelene.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.