Hvorfor HSAs appellerer mer til inntekter med høy inntekt

Hvis du ser på skattefordelte måter å spare penger på, kan det hende du har hørt om HSAs. En helsesparekonto, eller HSA, er en sparekonto med en unik trippel skattefordel. Bidrag reduserer skattepliktig inntekt, veksten av dem på kontoen er skattefri, og kvalifiserte uttak (det vil si de som brukes til medisinske utgifter) er også skattefrie. Men investeringsalternativer i en størrelse passer sjelden til alle. Ville en HSA være økonomisk fornuftig for deg?

Hvordan de fungerer

For å være berettiget til å bidra til en HSA, må skattyter være innmeldt en høy egenandel helseplan, definert som en plan med en egenandel på minst 1.350 dollar (individ) eller $ 2.700 (familie), innen 1. desember i året (bidrag beløp er beregnet for delvis årsberettigede skattebetalere; disse tallene er for 2018 og 2019). En enkelt person kan sette inn opptil 3.450 dollar til en HSA i 2018 ($ 3.500 i 2019). Skattytere over 55 år kan gi et ekstra innhentingsbidrag på $ 1000 per år. For en familie er bidragsgrensen satt til 6 900 dollar for 2018 og 7 000 dollar for 2019. Felles HSA-kontoer er ikke tillatt; hver person må ha sin egen konto. Noe av bidraget kan være i form av midler fra skattyterens arbeidsgiver - gratis penger, i kraft.

Hele beløpet som er satt inn er fradragsberettiget for avkastning for det året, selv for filere som ikke spesifiserer fradraget. Bidrag fra en ansatt direkte fra lønnsslipp gjøres med forhåndsdollar, noe som reduserer bruttoinntekten. Arbeidsgiveravgift trekkes fra skattepliktig inntekt av arbeidsgiver, ikke spesifisert av arbeidstakeren.

Midler på kontoen betaler for utgifter til helsetjenester nå eller i fremtiden. Uttak beskattes ikke så lenge de brukes til å kvalifisere utgifter, inkludert alternativ helsetjenesterbehandling (akupunktur eller kiropraktikk, for eksempel), resepter, medisinske besøk, psykisk helse og avhengighetsbehandling, tannpleie og synspleie, røykesluttprogram, tjenestedyr, langtidsforsikringspremier og mange andre medisinsk relaterte varer og tjenester. Skattemyndighetene oppdaterer periodisk de tillatte utgiftene; se Pub 502 eller ta kontakt med forsikringsselskapet for den mest aktuelle listen.

I motsetning til fleksible utgifter, har HSA-er ingen bruk-eller-mister-den-funksjonen. Kontoen tilhører skattebetaleren, og går ikke tapt når personen skifter jobb eller ikke bruker midlene før slutten av kalenderåret. Midler overføres fra år til år, noe som gjør HSAs til et flott sparekjøretøy for stadig høye medisinske regninger som kan oppstå i fremtidige år.

En bonusfordel er at kontoeieren etter fylte 65 år kan ta ut distribusjoner fra HSA til ethvert formål, helserelatert eller ikke; han eller hun vil betale vanlig inntektsskatt, men uten straff.

Fordelene

HSAs vil være til fordel for mange skattebetalere, spesielt i lys av det faktum at et typisk par som fyller 65 år i dag vil betale et gjennomsnitt på 280 000 dollar i medisinske kostnader før de dør, ifølge en studie fra Fidelity Benefits Consulting i 2018. I følge Employee Benefits Research Institute (EBRI) kunne en 55 år gammel skattyter som bidrar med maksimalt beløp til en HSA hvert år frem til 65 år, se en saldo på $ 60 000 fra totale bidrag på rundt $ 42 000, forutsatt en avkastningssats på 5% . Mange store aksjefond HSAer oppnår en avkastning på 10 år som er betydelig høyere enn 5%.

En aggressiv 45-åring som sparer maksimalt, inkludert innhentingsbidrag når kvalifisert, kan se en saldo på $ 150 000 ved 65-årsalderen. Hvis avkastningen er 7, 5%, som ser ut til å være helt gjennomførbart, vil balansen stiger til 193 000 dollar.

Millennial-gründere noterer seg: En eier av HSA i skattekonsollen på 28% som begynte i en alder av 25 og tjente 7, 5% på kontoen over tid, kunne ha spart nesten $ 350 000 i føderale inntektsskatter alene, for ikke å nevne statlige skatter eller andre lønnsskatter. (Merk: denne braketten ble avsluttet i 2018; under den nye skatteregningen er de nærmeste parentesene 24% og 32%; sparere ville få mer eller mindre enn eksemplet ovenfor.)

Hvem har mest nytte av det

HSAer fungerer best for store inntekter og de med høye inntekter. Hvorfor? Først av alt, som med alle skattefordelte investeringsstrategier, må du være i et av de høye skattebrakettene for å spare betydelige penger med skattefradrag.

For det andre krever det å ha de maksimale bidragene (den eneste måten du kommer til å høste den maksimale veksten i eiendeler langs veien) dype lommer - og ikke bare på grunn av at du lønner deg. Husk at HSAs arbeider med en høy egenandel helseforsikringsplan. Det betyr at du trenger muligheten til å betale ut av lommen minst 1.350 dollar (og ofte mye mer, avhengig av politikk) i årlige medisinske regninger - før forsikringen starter.

Nøkkelen er å finne en solid investeringskonto for HSA-fond. Mange finansinstitusjoner tilbyr HSA-er, men ikke alle investerer midler aggressivt eller lar kontoinnehaveren ha kontroll over hvordan midlene investeres. Det trengs en administrator som kan tilby investeringsalternativer som samsvarer med kontohaverens risikotoleranse. Selvstendig næringsdrivende kan redusere den skattepliktige inntekten ytterligere ved å betale premie for helseforsikring uten å spare penger for HSA for fremtiden.

Hvem har mindre fordel

HSAs er ikke store sparere for folk i lavere inntekt parentes. For det første er det lite sannsynlig at familier med lav inntekt har ekstra penger til å stikke av i en HSA. Ironisk nok sitter de som velger de rimeligste prisene på rimelig omsorgslov, uansett med høye egenandeler.

La oss si at en 35 år gammel Californian som tjente $ 25 000 per år gikk på statens helseforsikringsmarked (aka "the exchange") for å kjøpe en HSA-kvalifisert Blue Shield Bronze-plan med en $ 50000 egenandel for $ 143 per måned. Eller kanskje valgte den personen en Blue Shield-forbedret sølvplan for $ 187 per måned og reduserte den medisinske egenandelen til $ 1.900. Siden $ 25 000 er mindre enn 250% av det føderale fattigdomsnivået i 2018 for en familie på en ($ 30, 150), vil personen sannsynligvis kvalifisere seg for et tilskudd til delingsreduksjon av kostnader som skal redusere de månedlige kostnadene for dekning og bidra til å redusere egenandeler og andre kostnader ( Du må kjøpe en Silver-plan for å få dette).

Midtinntektsfamilier og de som forventer betydelige medisinske utgifter vil også sannsynligvis ha fordel av ikke å gå den høye egenandelen HSA-ruten. Det kreves tall for å finne ut hva som er best.

Bunnlinjen

"HSAer fungerer best for folk som ikke er kvalifisert til å kjøpe [forsikring] på børsen, " sier Craig Gussin, visepresident for offentlige anliggender i California Association of Health Underwriters. “Skattepliktige med lav inntekt vil ikke spare betydelige penger hver måned; de gir opp billige tjenester uten mye besparelser. Det hele kommer ned på tallene. HSA-er fungerer best for personer over 50 år på en gruppeplan, med høy inntekt og uten skattetilskudd. ”

En sunn person i en hvilken som helst inntektsgruppe som forventer å trenge lite eller ingen medisinsk behandling i løpet av året, vil selvfølgelig alltid komme foran ved å velge den samlede billigere planen og banke forskjellen.

Og mens HSA er gode skattefordelte kjøretøyer, er andre bedre. Økonomiske planleggere er enige om at enkeltpersoner først skal maks ut 401 (k) plan og IRA-bidrag for året. Deretter kan de begynne å finansiere en HSA, som vil gi ytterligere pensjonsytelser.