Kan en ektefelle som ikke er navngitt som mottaker, motta eiendeler fra en IRA?

Det kommer an på.

Generelt sett bestemmer betegnelsen på mottakerform hvem som mottar eiendelene fra den enkelte pensjonskonto (IRA). Derfor har ingen andre rett til å motta noen andel av IRA med mindre de nevnte mottakerne velger å fraskrive seg sine deler. Imidlertid, hvis IRA-bidragsyteren er bosatt i en fellesskapseiendomstat og ektefellen ikke godkjente utnevnelsen av mottaker, kan han eller hun ha rett til en del av IRA. I henhold til lovene i disse statene, må ektefellen være den primære utpekte mottakeren, med mindre han eller hun samtykker til at en annen part er den primære utpekte mottakeren.

Samfunns- og ekteskapelige eiendomsstater er Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington og Wisconsin. Hvis bidragsyteren er bosatt i en av disse delstatene, må du ta kontakt med IRA forvalter for å avgjøre om riktig godkjenning ble oppnådd fra deg (som bidragsyterens ektefelle). Hvis riktig godkjenning ble oppnådd, eller hvis bidragsyteren ikke var bosatt i en av disse delstatene, vil de utpekte mottakerne kunne ta sin del av IRA i besittelse.

Legg merke til at selv om bidragsyteren er bosatt i en stat som er i fellesskapseiendom, vil IRA (eller en del av den) fremdeles ikke være underlagt fellesskapets lovverk hvis balansen ble påløpt før personen ble gift. For å være sikker, ta kontakt med en lokal advokat som er spesialisert på eiendomsplanlegging eller skatterett.

(For mer informasjon om IRA-mottaksbetegnelser, se Oppdatere mottakerne og problematiske mottakerbetegnelsene - Del 1 og 2. )

Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby grunnlegger av Appleby Retirement Consulting Inc.
(Kontakt Denise)