Coverdell Education Savings Account (ESA)
En Coverdell Education Savings Account er en skatteutsatt tillitskonto opprettet av den amerikanske regjeringen for å hjelpe familier med å finansiere utdanningsutgifter for mottakere 18 år eller yngre. Aldersbegrensningen kan fravikes for mottakere med spesielle behov. Mens mer enn en ESA kan settes opp for en enkelt støttemottaker, er det totale maksimale bidraget per år for en enkelt mottaker $ 2000.
Å bryte ned Coverdell Education Savings Account (ESA)
Tidligere kalt en utdannelse IRA, lar ESA familier øke investeringsinntektene gjennom skatteutsettelse så lenge midlene brukes til utdanningsformål.
For eksempel, hvis du bidro med $ 500 til en ESA og den satte pris på $ 5000 på 10 år, ville inntektene ikke bli beskattet før kontoens eier var registrert i en post-videregående institusjon. Når bidragene fordeles, er de skattefrie under forutsetning av at de er mindre enn kontohaverens årlige justerte kvalifiserte utdanningsutgifter. Regnskapet kan i noen tilfeller også legges til undervisningsutgifter for barneskoler. Coverdell ESA er bare tilgjengelige for familier som faller inn under et utpekt inntektsnivå.
I tilfelle distribusjonene er høyere enn utgiftene, beskattes gevinsten til kontoinnehaverens rente, i stedet for bidragsyterens rente, som typisk er høyere.
Forstå Coverdell utdanningskontoer
ESA-er kan etableres hos meglerhus og andre finansinstitusjoner. Disse kontoene kan sammenlignes med en annen skattefri college-spareplan, 529, med en rekke forskjeller. Det er ingen årlig grense for beløpet som kan settes inn i en 529-plan. Videre er det ingen begrensninger på inntektsnivået til bidragsyterne til en 529-plan. Imidlertid kan gebyrer hentes fra 529 kontoer, og investeringen kan også tape penger siden det ikke er garantert avkastning på en slik plan. Det er tillatt å ha en 529-plan samt en ESA for den samme støttemottakers utgifter til utdanning.
Bidragene som legges til en Coverdell ESA må gjøres kontant og er ikke fradragsberettigede. Bidrag kan gis av individer med endret justert bruttoinntekt som faller innenfor en årlig grense. I tillegg til enkeltpersoner, kan selskaper og stoler gi bidrag til en ESA uten begrensning i justert bruttoinntekt.
Når mottakeren fyller 30 år, må eventuelle gjenværende midler i ESA utbetales. Unntaket fra denne regelen er hvis mottakeren kvalifiserer som en mottaker med spesielle behov. Det er også mulig å foreta visse overføringer fra kontoen til medlemmene av mottakers familie.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.