Skattestrategier for pensjonsinntekten

Når du går av med pensjon, flyter inntekten vanligvis fra tre mulige kilder: ytelser fra trygden, utdelinger fra IRAs og pensjonsplaner, og midler fra sparing og andre investeringer. Avhengig av inntektsnivå, kan det være lurt å bruke visse skattestrategier for å minimere hva onkel Sam tar fra deg i pensjon. Her er noen få å vurdere.

Viktige takeaways

• De fleste pensjonister er avhengige av noen få forskjellige inntektskilder, og det er måter å minimere skatten på hver.
• En av de beste strategiene er å bo eller flytte til en skattevennlig stat.
• Andre strategier inkluderer omfordeling av investeringer slik at de er skatteeffektive og utsetter utdelinger fra pensjonskontoer.
• Ikke glem å være strategisk om trygd: Avhengig av andre inntekter kan fordeler være skattepliktig.

Bor i en skattevennlig stat

En av de beste strategiene for å spare skatt på pensjonsinntekt er å bo i eller flytte til en stat som er skattevennlig. I kjølvannet av skattekutt- og stillingsloven vil dette være spesielt viktig gjennom 2025 når bare totalt 10 000 dollar i lokal eiendom og statlige og lokale inntekts- eller omsetningsskatter vil være fradragsberettiget for føderale inntektsskatteformål.

Syv stater har ingen inntektsskatter: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming. New Hampshire og Tennessee beskatter bare renter og utbytte, men fra og med 2022 vil Tennessee bli med på listen over stater uten skatter.

Statene er av føderal lov hindret i å beskatte innbyggere på pensjonsytelser opptjent i en annen stat. Så hvis du for eksempel tjener pensjon i California eller New York (stater med høy skatt) og flytter i pensjon til Florida eller Texas (ingen skattestater), unngår du statlig skatt på denne inntekten.

Andre stater kan ha lave inntektsskatter eller spesielle pauser for pensjonsinntekt. Noen har for eksempel ingen skatt på trygdeytelser og / eller på noen eller alle inntektene fra IRAs og pensjonsordninger.

Vurder investeringene dine på nytt

Det kan være lurt å endre investeringene i pensjonisttilværelsen - ikke bare for å spare på skatter, men også for å bevare hovedstolen. Her er noen måter å gjøre det på:

Kommunale obligasjoner

Renter på kommunale obligasjoner er fri for føderal inntektsskatt, selv om rentene kan påvirke skatten på trygdeytelser.

Utbytteaksjer

Hvis du mottar kvalifisert utbytte - i hovedsak vanlig utbytte fra børsnoterte amerikanske selskaper, samt visse utenlandske selskaper - beskattes de til gunstigere priser enn vanlig inntekt. Avgiftssatsen kan være null, 15% eller 20%, avhengig av din skattepliktige inntekt.

Tap som kompenserer kapitalgevinsten

Du kan bruke tap ved salg av verdipapirer og annen eiendom for å utligne kapitalgevinster, slik at du ikke betaler noen skatt på gevinstene. Hvis du har overskytende kapitaltap, kan du bruke opptil 3000 dollar for å utligne ordinære inntekter (for eksempel bankrenter), og eventuelle ytterligere tap kan føres videre.

Unngå eller utsett RMDer

Hvis du er minst 70½, trenger du ikke betale skatt på nødvendige minimumsfordelinger (RMDer) fra den tradisjonelle IRA-en hvis du overfører midlene til et veldedighetsorganisasjon. Her er hva som kreves:

• Din IRA-bobestyrer eller forvalter må overføre midlene direkte til en IRS-godkjent offentlig veldedighet.
• Du må motta en skriftlig erkjennelse fra veldedigheten som du ville gjort for et veldedig bidrag.

Det er en årlig grense på 100 000 dollar for denne strategien. Hvis du er gift, har hver ektefelle en egen grense på $ 100 000. Denne strategien kan bare brukes for IRA-er, ikke for IRA-lignende kontoer som for eksempel SEP IRA eller ENKEL IRA.

Roth IRA-er er ikke underlagt RMD-er.

Du kan også utsette behovet for å ta RMD-er og sikre at du ikke går tom for pensjonsinntekter ved å investere i en spesiell utsatt livrente. Du kan bruke opptil $ 125 000 (men ikke mer enn 25% av kontosaldoen din) fra IRA eller 401 (k) for å kjøpe en kvalifisert livstidskontrakt (QLAC) på pensjonskontoen. Midler tildelt QLAC er unntatt RMD-beregninger.

Betalinger fra en QLAC trenger ikke å begynne umiddelbart, men må starte senest 85 år. Betalingen er skattepliktig for deg, og midlene fra QLAC tilfredsstiller automatisk RMD-krav til denne delen av IRA eller pensjonsplanen.

Sørg for å vurdere QLACs ulemper før du fortsetter. Det er ingen kontantverdi som kan tappes før annuitisering. Det kan være høyere gebyrer for denne typen investeringer enn andre tilgjengelige gjennom en IRA- eller 401 (k) -plan. Og du må leve i den målrettede alderen (f.eks. 85) for å glede deg over inntekten.

Vær strategisk om ytelser fra trygden

Hvis du ikke trenger trygd ved full pensjonsalder fordi du har andre inntekter, kan du vurdere å utsette mottak av ytelser til fylte 70. Du vil tjene ytterligere kreditter for å øke de månedlige ytelsene dine på det tidspunktet, og du trenger ikke å betale skatt nå på fordelene.

Avhengig av året du ble født, varierer full pensjonsalder fra 65 til 67.

Når du mottar fordeler, er de enten helt skattefrie eller er inkludert i bruttoinntekten din til 50% eller 85%, avhengig av din andre inntekt (inkludert skattefri rente på kommunale obligasjoner). Mer spesifikt, hvis den midlertidige inntekten din (et begrep som er unikt for beregningen av den skattepliktige delen av trygdeytelser) er mindre enn $ 25 000 hvis du er enslige, eller $ 32 000 hvis du er gift, innleverer i fellesskap, er ingen av dine trygdeytelser beskattet.

Hvis du er singel og inntekten din er mellom $ 25.000 og $ 34.000 - eller mellom $ 32.000 og $ 44.000 hvis du er gift som arkivering i fellesskap - så er 50% av fordelene skattepliktige. Å ha inntekt over henholdsvis $ 34 000, eller $ 44 000, betyr at 85% av fordelene er inkludert i brutto inntekt. Gifte personer som arkiverer separat har 85% av fordelene inkludert i bruttoinntekt.

Fordi den delen av trygdeytelser som er skattepliktig avhenger av din andre inntekt, kontroller dette i den grad det er mulig. Her er noen ideer:

• Reduser den justerte bruttoinntekten ved å bidra til egenandel IRAs og 401 (k) planer hvis du fortsatt jobber.
• Begrens salget av verdipapirer. Selv om salg først og fremst bør dikteres av økonomiske hensyn, kan det være lurt å begrense salget slik at inntektene ikke presser deg over 50% inkludering til 85% inkludering.
• Gjør uttak fra en Roth IRA hvis du har en . Uttak fra en Roth IRA er skattefri ved pensjon og tas ikke med i beregningen av skatten på trygdeytelser.

Bunnlinjen

Å være oppmerksom på skattestrategier for pensjonsinntekten er viktig, men det er ingen enkel rettstrategi. Hver persons personlige situasjon er forskjellig, og en skattestrategi må tilpasses for deg. Snakk med en skatte- eller finansrådgiver for å lære mer og sett sammen en personlig plan.