Hva betyr rollover i sammenheng med valutamarkedet?

I valutamarkedet (FX) er rollover prosessen med å forlenge oppgjørsdatoen for en åpen stilling. I de fleste valutahandler er en næringsdrivende pålagt å ta levering av valutaen to dager etter transaksjonsdatoen. Ved å rulle over stillingen - samtidig stenge den eksisterende posisjonen med den daglige lukkefrekvensen og gå inn igjen med den nye åpningskursen neste handelsdag, forlenger den næringsdrivende kunstig oppgjørsperioden med en dag.

Ofte omtalt som i morgen neste gang, er rollover nyttig i valuta, fordi mange handelsmenn ikke har noen intensjon om å ta levering av valutaen de kjøper; snarere ønsker de å tjene på endringer i valutakursene. Siden hver valutahandel innebærer å låne et lands valuta for å kjøpe et annet, er mottak og betaling av renter regelmessig. Ved slutten av hver handelsdag vil en næringsdrivende som inntok en lang posisjon i en høyavkastende valuta i forhold til valutaen de lånte, motta et beløp på sin konto.

Omvendt vil en næringsdrivende måtte betale renter hvis valutaen de lånte har en høyere rente i forhold til valutaen de kjøpte. Næringsdrivende som ikke ønsker å samle inn eller betale renter, bør stenge fra stillingene innen kl. 17.00 Eastern.

Vær oppmerksom på at renter mottatt eller betalt av en valutahandler i løpet av disse valutahandelene blir betraktet av IRS som vanlig renteinntekt eller -kostnad. For skattemessige formål bør valutahandleren holde rede på mottatte eller betalte renter, atskilt fra vanlige handelsgevinster og tap.

Hvis du vil lære mer, kan du se "En grunner på valutamarkedet", "Komme i gang i Forex" og "Topp 6 spørsmål om valutahandel."