Land med de høyeste skattesatsene for enslige og familier

Hvis du kunne bo hvor som helst i verden, ville du ikke vil kjenne landene med høyest inntektsskatt før du flytter? Kanskje, men det er ikke det eneste spørsmålet. De mest beskattede stedene å bo på, avhenger ikke bare av inntekten din, men også av innleveringsstatusen din. Videre er landene med de høyeste skattene på høye inntekter - Portugal, Slovenia, Belgia, Finland og Sverige - stort sett forskjellige fra landene med høyest skatt på gjennomsnittlige inntektstakere.

Enten du er singel eller gift med barn, gjør også en forskjell. Danmark har noen av de høyeste skattene i verden både for enslige og gifte skattebetalere, men de andre topp fire landene i hver kategori er helt forskjellige, selv om de alle er i Europa. Disse dataene (de siste tilgjengelige fra 2018) kommer fra Organisasjonen for økonomisk samarbeid og utvikling (OECD), et forum som lar regjeringer fra 36 avanserte og utviklingsland rundt om i verden, hvorav 25 er i Europa, samarbeide mot folks økonomiske og sosiale velvære.

Viktige takeaways

• Inntektsskattebelastningen varierer fra land til land, basert på hvor mye som betales til sosiale forsikringsprogrammer, samt spesifikasjoner som alder og huseier-status.
• Det er ulikhet mellom de høyeste og laveste inntektsskattebelastningene blant OECD-landene.
• Ulike land setter også skattebetalere i forskjellige parenteser basert på inntektsnivå, sivilstand og antall forsørgere.

Land med den høyeste inntektsskatten for enslige

La oss først se på landene med de høyeste gjennomsnittlige personlige inntektsskattesatsene til gjennomsnittlig lønn for en enkelt person uten barn.

1. Belgia, 42, 0%

Belgia, som mange land vi vil diskutere her, har en progressiv skatt, som betyr at personer med høyere inntekt betaler mer skatt enn personer med lavere inntekt. Den øverste progressive satsen er 50%. Inntekter fra eiendommer, arbeid, investeringer og diverse kilder er alle skattepliktige. Skattesatser for kapitalgevinster avhenger av type kapital. Ansatte betaler også en trygdeavgift på 13, 07% av inntekten. Regjeringen tillater fradrag for forretningsutgifter, sosiale bidrag og 80% av underholdsbidrag, og det er et personlig godtgjørelse basert på arkivstatus.

2. Tyskland, 39, 7%

Tyskland tar en progressiv inntekts- og kapitalskatt som tilsvarer 45%. Kilder til skattepliktig inntekt inkluderer jordbruk, skogbruk, eierskap av næringslivet, sysselsetting, selvstendig næringsdrivende, sparing og investeringer, utleieeiendommer og kapitalgevinster. De første 801 euro i sparing og investeringsinntekt beskattes ikke, takket være sparerens godtgjørelse. Det er en kildeskatt på 25% på renter og utbytte og en kildeskatt på 15% på royalty.

Medlemmer av visse kirker betaler en kirkelig skatt på 8% eller 9%, som er fradragsberettiget. Kirkeskatter blir pålagt i mange europeiske land. I noen tilfeller er det bare kirkemedlemmer som er pålagt å betale en prosentandel av inntekten til kirken de tilhører; i andre betaler alle skattytere en kirkeskatt, men har muligheten til å betale den til staten i stedet for til en religiøs organisasjon.

Inntektene opp til EUR 8 652 regnes som et personlig godtgjørelse og beskattes ikke. Andre fradrag inkluderer en prosentandel av bidragene til en lovfestet pensjonsforsikringsplan; helseforsikringspremier; premie for privat ulykke, liv, arbeidsledighet og uførhet; donasjoner til registrerte veldedige organisasjoner; og opptil 6000 euro per år i opplæring for et fremtidig yrke.

3. Danmark, 36, 1%

Danmarks progressive inntektsskatt ligger på 55, 8%, og den gjennomsnittlige personen betaler 45%. Danskene betaler en 8% dansk arbeidsmarkedsavgiftsskatt, en 5% helseskatt, 22, 5% til 27, 8% i kommunale avgifter, trygdeavgift på 1.080 DKK (164 USD) per år og kapitalgevinstskatt på 27% eller 42% . Det er en kildeskatt på 27% på utbytte og 25% på royalty.

Sysselsettingsinntekt, bonuser, ytelsesfordeler, forretningsinntekt, gebyrer, pensjoner, livrenter, trygdeytelser, utbytte, renter, kapitalgevinster og leieinntekter for eiendommer er alle skattepliktige. Det er også en frivillig kirkeskatt på 0, 43% til 1, 40%.

Skattefradrag er tilgjengelig for begrensede bidrag til godkjente danske pensjoner, arbeidsledighetsforsikring, renter på gjelden, veldedige bidrag, ubetalte arbeidsreiser og doble husstander.

4. Østerrike, 34, 9%

Østerrikere betaler progressive skatter så høye som 55% av opptjente inntekter, som inkluderer arbeidsinntekt og visse ytelsesfordeler. Investeringsinntekter og kapitalgevinster beskattes med 27, 5%. Ansatte i hvit krage bidrar med 18, 07% av inntekten til sosial trygghet, mens arbeidstakere med blå krage bidrar med 18, 2%, underlagt et tak på 4, 530 euro.

Østerrike gir automatiske skattekreditter basert på antall individer i en husholdning som tjener inntekt, samt kreditter for barn og reiser til jobb. Enkelte arbeidsrelaterte utgifter og barnepassutgifter er fradragsberettiget.

5. Ungarn, 34, 5%

I motsetning til andre land som er omtalt i denne artikkelen, vurderer Ungarn en flat personskatt, ikke en progressiv, og satsen er 16%. Denne satsen høres relativt lav ut, men ettersom den gjelder alle inntekter, betyr det ikke nødvendigvis at ungarere har en lavere samlet skattetrykk.

Passive inntekter fra kilder som utbytte, renter og leie av eiendommer beskattes også med 16%. Ungarn gir fradrag for profesjonell opplæring og forretningsreiser, og familiene får et fradrag for hvert barn. Ungarn behandler hver ektefelle som en egen skattyter. Sosialforsikringsbidrag utgjør 18, 5% av inntekten for ansatte.

Hvordan USA sammenlignes

USA kommer på 25, 6% i denne kategorien av gjennomsnittlig tjente single uten barn, noe som gir den den 16. høyeste skattesatsen. Landene med de laveste gjennomsnittlige personlige inntektsskattesatsene for enslige uten barn er Chile (7, 0%), Mexico (10, 3%) og Korea (13, 8%).

Du tror kanskje at et lands høye skatter er en verdifull avveining hvis du mottar mange trygdeytelser, levestandarden din er høy, og du tror at regjeringen bruker skattepengene dine med omhu.

Høyeste inntektsskatt for de gifte

Landene med høyest gjennomsnittlig personlig inntektsskatt er forskjellige for familier med to barn. Bare Danmark er topp fem i både denne kategorien og singelen uten barn.

1. Tyrkia, 25, 8%

Tyrkias skattesatser varierer fra 15% til 35%. Tyrkia pålegger inntektsskatt på kommersiell, landbruks- og profesjonell virksomhet; lønn og lønn; inntekt fra fast eiendom; utbytte, renter og royalties; og andre inntekter, inkludert kapitalgevinster. Fradrag er tilgjengelig for medisinske og utdanningsutgifter, pensjons- og private helseforsikringsutgifter og visse donasjoner.

2. Danmark, 25, 3%

Fordi vi dekket Danmarks skattesatser i forrige avsnitt, er her litt tilleggsinformasjon om beskatning i Danmark. Beboere betaler skatt av inntekt over hele verden, og ektefeller må oppgi separat. Gevinst ved boligsalg er normalt skattefritt. De fleste skatteytere får et personlig godtgjørelse til en verdi av 44 000 danske kroner (6 700 USD) og et ansettelsesgodtgjørelse. Enkeltpersoner betaler eiendomsskatt, og alle andre enn en ektefelle som mottar en arv betaler en arveavgift. Forbrukerne betaler merverdiavgift på de fleste varer og tjenester.

3. Finland, 25, 2%

Finland skattlegger inntektstakerne til progressive priser som topper 31, 75%. Enkeltpersoner betaler også trygdeavgift og en allmennkringkastingskatt. Finland pålegger inntektsskatt på lønn, lønn, pensjon og sosiale ytelser, samt kapitalinntekter fra investeringer. Opptjente inntekter er underlagt nasjonale skatter, kommunale avgifter og kirkelige skatter.

4. Nederland, 23, 8%

Nederland kategoriserer alle inntekter som kommer fra en av tre kategorier: 1) lønn, lønn, naturalytelser, pensjoner og huseierinntekt; 2) bedriftsinntekter fra betydelige bedrifter 3) sparing og investeringsinntekter. Hver kategori har egne fradrag og skattesatser, og generelle skattelettelser gjelder for nettoinntekt etter at de tre kategoriene er samlet. Inntekt beskattes med progressive priser fra 36, 5 til 52%. Trygder er inkludert i disse prisene. Gifte par må arkivere i felleskap med mindre de har søkt om skilsmisse, og noen ugifte par må også arkivere i felleskap.

5. Norge, 23, 0%

Norge beskatter innbyggere på lønn, utbytte, renter, royalties, fast eiendom, kapitalinntekt og industriell, kommersiell og landbruksgevinst. Gevinst ved salg av en primær bolig er ikke skattepliktig etter ett års eierskap. Arbeidere, arbeidsgivere og staten bidrar alle til sosialforsikring som betaler pensjon og medisinske ytelser.

Beboere får personlige fradrag og et ubegrenset fradrag for renter betalt på gjeld. Skattekreditt for barn er bare tilgjengelig for dokumenterte utgifter for barn under 12 år, med forbehold om grenser per barn. Personer som er yngre enn 34 år og sparer for å kjøpe et hus, får skattelettelse på 20% av det sparte beløpet.

Amerikansk skattesats for gifte par

USA kommer på 13, 7% i denne kategorien, og gir den den 21. høyeste skattesatsen. Landene med de laveste gjennomsnittlige personlige inntektsskattesatsene for gifte enslige ektepar med to barn er Irland (–0, 3%), Tsjekkia (1, 7%) og Sveits (4, 2%). Det er ganske forskjeller mellom de høyeste og laveste inntektsskattebelastningene blant OECD-landene.

Belgia, Tyskland, Danmark, Østerrike og Ungarn har den høyeste inntektsskatten for enslige, mens Tyrkia, Danmark (igjen), Finland, Nederland og Norge har den høyeste inntektsskatten for ektepar med to barn.

Bunnlinjen

Inntektsskattebelastningen varierer så mye etter land på grunn av prisene som hvert land finansierer sosiale forsikringsprogrammer som alderspensjon og helsehjelp. I noen land, som Nederland, er skatteforsikring skatter betydelig høyere enn grunnleggende inntektsskatt.

Hvert land gir også forskjellige nivåer av fordeler til innbyggerne, og enkeltpersoner får ulik avkastning på summane de betaler til sosiale forsikringsprogrammer basert på personlige faktorer, inkludert inntekt, alder og helsetilstand.

Ulike land setter også skattebetalere i forskjellige parenteser basert på inntektsnivå, sivilstand og antall forsørgere. Så bare fordi et land har en særlig høy eller lav samlet skattesats, forteller ikke deg mye om hvordan du vil klare deg i det landet med alle omstendighetene som utgjør din unike situasjon.